Какво е застраховка „Живот“?

Животозастраховането може да бъде важна част от финансовия портфейл. За съжаление, животозастраховането може да бъде доста скъпо, особено ако осигуреното лице е по-старо. Животозастраховането Split-dollar може да помогне за намаляване на разходите за застраховка „Живот“, което го прави много по-достъпен, като същевременно осигурява същите ползи.

Разделена застраховка живот на живота е чудесен начин да се направи застраховка живот по-достъпни за служителите.

Дефиниция на застраховка „Живот“

Животозастраховането „Сплит-долар“ всъщност е метод за закупуване на животозастраховане, а не за конкретен застрахователен продукт. Това е начин за финансиране на застрахователен продукт, който го прави много по-евтин, отколкото би било възможно при традиционното плащане.

Как работи

Сделките на „сплит-долар“ основно означават, че собственикът на политиката и трета страна, която не е собственик, се разделят или споделят разходите и ползите от застраховка „Живот“. Цената на премиите се споделя от собственика и не-собственика, което прави политиката по-достъпна. След смъртта на собственика, непритежателят на полицата се изплаща обратно на частта от премията, която са платили, а останалата част от полицата се изплаща на бенефициента на титуляра на полицата.

Обща употреба

Животозастраховането „Сплит-долар“ често се използва от компаниите, за да предоставят на по-възрастните си служители застраховка „Живот“ на разумна цена. При този конкретен сценарий работодателят би заплатил цялата премия или дял и след това щеше да бъде изплатена изцяло от обезщетението за смърт. Останалата част от застрахователните обезщетения ще отиде за бенефициента на застрахованите. Например, ако една компания е извадила политика за $ 100,000 за служител и е изплатила общо $ 25,000 в премиите, когато служителят е починал, политиката ще плати $ 25,000 обратно на компанията и $ 75,000 ще отидат на бенефициента на служителя.

Финансиране на договор за покупко-продажба

Друга често срещана употреба на животозастраховане при разделяне на долара е да се финансира договор за покупко-продажба, когато собственикът на бизнеса продава на много по-млад човек. Често се използва в семейните предприятия за продажба на бизнеса от поколение на поколение.

При този тип договореност наследникът (син или дъщеря) на собственика на бизнеса ще извади застраховка "Живот" на собственика на бизнеса. Те биха били собственик на политика и в много случаи бенефициент на политиката. Те също ще бъдат отговорни за плащането на премиите за полици. Ако политическите премии се окажат твърде скъпи, за да плати наследникът, тогава споразумението за разделяне на долара би било отлична възможност за намаляване на цената на премията.

Данъчни последици от застраховка „Живот“ на сплит-долар

Съществуват данъчни последици за животозастраховането с разделяне на долара. Премиите не се приспадат от бизнеса или служителя, който покриват. Частта от премията, платена от работодателя, се счита за икономическа полза за служителя и се счита за форма на компенсация, която има данъчни последици. Най-добре е да се консултирате с данъчен адвокат или счетоводител за най-добрия начин да се справите със застрахователната сделка с разделяне на долара.