Съдържание:
- Общи изисквания
- Доходи от социално осигуряване
- Разпределения на пенсионния план
- Лихви, дивиденти и капиталови печалби
Ако работите за работодател, този работодател удържа данъци въз основа на документите, които попълвате, но когато се пенсионирате, вие сте отговорни за това да имате достатъчно пари, за да платите данъците си. Важно е да сте наясно с правилата и регулациите на IRS, тъй като те се отнасят до различни източници на доходи при пенсиониране и знаят как да докладват всеки източник на доход, който получавате.
Общи изисквания
Всички граждани на САЩ, независимо от тяхната възраст, трябва да подадат данъчна декларация, ако техният доход отговаря или надвишава прага, определен от данъчните служби. За данъчната 2012 година данъкоплатците, навършили 65-годишна възраст, трябваше да подадат данъчна декларация, ако доходът им беше най-малко 11 200 долара за едно лице, 13 950 щатски долара за глава на домакинството и 21 800 долара за омъжени данъкоплатци, които подават съвместна декларация.
Доходи от социално осигуряване
За много пенсионери обезщетенията за социално осигуряване не се облагат, но тези обезщетения все още трябва да се докладват на данъчните служби. Всяка година Администрацията за социална сигурност изпраща на всеки получател формуляр 1099, който уточнява общата сума на изплатените социални обезщетения, включително удръжки за покритие от Medicare. Докато данъчните закони се променят от време на време, правилото от 2012 г. за определяне на данъчния статут е да се добави половината от социалноосигурителния ви доход към всичките ви други доходи. Ако този номер е по-голям от 32 000 щ.д. и сте омъжена и подадете съвместна декларация, вашите социалноосигурителни обезщетения могат да бъдат облагаеми. Обезщетенията за единните данъкоплатци могат да бъдат облагаеми, ако тази сума е повече от 25 000 щ.д.
Разпределения на пенсионния план
Много пенсионери получават доходи от план на IRA или 401 (k). Администраторът на IRA, 401 (k) или пенсионен план е длъжен да изпрати на участниците формуляр 1099-R, в който се посочва сумата, изтеглена. В повечето случаи от участниците в IRAs и 401 (k) плановете се изисква да започнат да вземат минимално изискваните разпределения на възраст 70 1/2, а тези разпределения се облагат като обикновени доходи.
Лихви, дивиденти и капиталови печалби
Много пенсионери получават приходи от инвестиции, включително лихвени плащания, дивиденти и печалба от продажбата на акции или облигации. Всички тези източници на доход трябва да бъдат докладвани на данъчните служби, но данъчното третиране е различно. Докато данъчните закони се променят от година на година, през 2012 г. квалифицираните дивиденти и дългосрочните капиталови печалби (печалби от ценни книжа, държани за повече от една година) се облагат с максимална ставка от 15%, докато лихвите и обикновените дивиденти се облагат с данък редовната ставка на данъка върху доходите на физическите лица.