Облагаема ли е лихва по спестяванията?

Лихвата, натрупана за спестявания от САЩ, се облага като обикновен доход. Въпреки това, Службата за вътрешни приходи и Министерството на финансите на САЩ предлагат някои опции, които могат да намалят сметките за данъчни облигации за спестявания или дори напълно да ги премахнат.

Старши двойка с калкулатор и документи: Кредит за недвижими имоти / Purestock / Getty Images

Данъчен статус на спестовни облигации

Лихвите по облигациите за спестяване подлежат само на федерален данък върху доходите и не могат да бъдат облагани от държавните и местните власти. IRS брои лихвите по спестяванията като доход, а не като капиталови печалби, точно както прави и друг интерес. Лихвата не се изплаща, докато не се осребрят облигации за спестявания. Вместо това тя натрупва и печели повече интерес. Не се дължат никакви данъци, докато вие не изкупите облигация за спестяване или тя изтича след 30 години.

Разграничават лихвите по облигациите за спестявания

Лицето, което притежава спестовна облигация, е отговорно за изплащането на подоходния данък върху лихвата. Когато споделяте собственост с друго лице, всеки собственик е отговорен за данъците пропорционално на това колко пари са инвестирали. Когато изкупувате облигации за спестявания, Министерството на финансите или финансовата институция, в която сте го осребрили, ви изпраща формуляр 1099-INT. Включете лихвата по облигациите за спестяванията върху линията за данъчна декларация, където съобщавате за друг интерес, и прикачете 1099-INT за връщане.

Плати като отидеш

Друг вариант с облигации за спестявания е да се плаща данък годишно, когато се начислява лихвата.IRS казва, че това може да бъде добра стратегия при закупуване на облигации за спестяване на дете, защото интересът вероятно ще се облага с ниско ниво на детето. Когато избирате да плащате данък всяка година, няма да получите 1099-INT. Вие просто включвате лихвата с друг интерес, който докладвате за данъчната си декларация. Всяка година трябва да плащате данък върху лихвите по всички спестовни облигации, които притежавате - не можете да вземете годишната опция само за някои от тях - и трябва да плащате всяка година, след като решите да започнете годишни плащания. Ако искате да спрете да плащате данъци всяка година, трябва да попълните формуляр 3115 на IRS и да го прикачите към данъчната си декларация.

Изключване на образованието

Може да бъдете в състояние да изключите лихвите по облигациите за спестявания от брутния доход, ако използвате парите за заплащане на разходи за висше образование за себе си, вашия съпруг или зависим човек. По същество изключването на образованието означава, че вие ​​отписвате лихвата по данъчната си декларация. Серии ЕЕ и облигации за спестявания от I серия, закупени след 1989 г., отговарят на изискванията за тази данъчна почивка. Допускат се само облигации, които купувате, започвайки от месеца, на който сте на 24 години. Трябва да използвате както главницата, така и лихвата за облигации, за да платите квалифицирани разходи за образование. За да поискате тази данъчна почивка, попълнете IRS формуляр 8815 и я прикрепете към данъчната си декларация.