Плащате ли федерален данък върху доходите на пенсия?

Пенсиите са пенсионни планове, които позволяват на работниците да спестяват за края на живота, когато вече няма да работят. Въпреки че теоретично получавате пенсията си по време на пенсионирането си, все още ще отговаряте за данъците върху доходите на повечето от тези пенсионни разпределения. Тъй като сте получили преференциално данъчно третиране, когато правите вноски по сметката си за пенсиониране, IRS събира на задния край при дистрибуция. Въпреки това, някои пенсионни сметки изискват да се откажете от преференциалното данъчно третиране на вноските и да не плащате данък върху разпределенията.

Въпреки че не можете да работите в пенсионна възраст, вероятно ще продължите да плащате данъци върху доходите.

Данъчно облагане на разпределението на пенсиите

Пенсиите и пенсионните планове обикновено намаляват облагаемия доход на данъкоплатеца през неговите работни години. Данъчният кодекс предвижда, че всяка сума, разпределена на пенсионер от квалифициран пенсионен план, ще се облага за получателя през разпределената година. Разпределенията се считат за обикновени доходи.

Данъчно третиране въз основа на вида на разпространение

Ако получавате пенсионно осигуряване като анюитет или друго периодично плащане, можете да изберете да имате удържан данък върху дохода от плащането. За да бъде удържана съответната сума, трябва да предоставите на платеца формуляр W4-P, удостоверение за удържане на пенсия или анюитетни плащания. Ако не изпратите този формуляр, платецът трябва да задържи на базата на спецификациите от Службата за вътрешни приходи. Те са склонни да задържат повече, отколкото може да ви се наложи да откажете. Ако получавате разпределението на пенсиите си като разпределение на еднократна сума, платецът трябва автоматично да задържи 20% от разпределението, освен ако не отговаряте на условията за освобождаване от данък.

Данъчно третиране на роловърите

Ако има допустимо разпределение при преобръщане, данъкоплатецът може да отложи данъка върху това разпределение, докато данъкоплатецът не получи действително разпределение. За да направите допустимо разпределение при преобръщане, разпределението трябва да се извърши от квалифициран план за пенсиониране към друг квалифициран план за пенсиониране. Въпреки това, допустимото разпределение при преобръщане не може да бъде направено от поредица от по същество еднакви разпределения, всички задължителни минимални разпределения по закон, разпределения на трудности, корективни разпределения на излишни вноски или отсрочки, заеми, дивиденти от ценни книжа на работодателя или разходите за застраховка живот.

Данъчно третиране на Roth 401ks и Roth IRAs

Roth 401k и IRAs са специален вид пенсионна сметка, тъй като позволяват пост-данъчни вноски. В замяна на отказ от данъчни облекчения за вноските, пенсионерите получават безвъзмездно разпределение, при условие че получават квалифицирано разпределение. Това означава, че разпределението ще бъде изключено от брутния доход на индивида, ако разпределението е направено на или след като лицето достигне възраст 59 ½, стана инвалид или индивидът е починал.