Животозастраховане част от имот?

Дали приходите от животозастрахователна полица ще бъдат част от имот зависи от това кой е собственик на полицата. Ако притежавате животозастрахователна полица за себе си, обезщетението за смърт ще бъде част от имота ви. Ако някой друг притежава политиката, ползата няма да бъде включена във вашия имот. Разграничението е от значение, тъй като имуществените активи могат да се използват за изплащане на дължимите задължения на починалия, а по-големите имоти подлежат на данък върху недвижимите имоти.

Застрахован, Собственик и Бенефициент

Животозастрахователните полици имат „осигурени лица“, „собственици“ и „бенефициенти“. Застрахованият е лицето, обхванато от полицата. Когато застрахования умре, полицата изплаща обезщетение за смърт. Бенефициерът е определен да получи някои или всички обезщетения за смърт. Собственикът на една политика, междувременно, има властта да взема решения за него. Собственикът може да посочи или да промени бенефициентите, да диктува как ще се изплаща обезщетението за смърт и дори да заеме пари срещу политиката. Собственикът може също да прехвърли собствеността или да отмени изцяло политиката. Обикновено, но не винаги, собственикът плаща премиите. Понякога собственикът и получателят са едно и също лице. При животозастраховането е обичайно застрахованото лице да бъде собственик.

Собствеността определя данъчния статус

Ако сте собственик на вашата застраховка "Живот", обезщетението за смърт ще се счита за част от имота ви, когато умрете, независимо кой е посочен като бенефициент. Това означава, че кредиторите могат да се опитат да поискат пари, за да платят всичките си дългове, които оставяте. В случай на иск, който е достатъчно голям, за да предизвика данък върху недвижимите имоти, имотът ще трябва да плаща данъци върху обезщетението, преди да може да бъде изплатен на бенефициента или бенефициерите. Ако собственикът е някой освен застрахования, политиката може да плати директно на бенефициентите. Плащанията не се облагат, а кредиторите не могат да претендират за парите.

Обхват на ефектите

Много малко семейства всъщност трябва да платят данък. Към 2015 г. само имотите с активи на стойност над 5,43 млн. Щ. Според оценки на Центъра за данъчна политика по-малко от 1% от имотите са били достатъчно големи, за да се облагат с данъци. Все пак, възможно е голяма смърт да изтласка иначе необлагаеми имоти над прага.

Опции за данъчно планиране

Финансите на всеки човек са различни, а квалифициран финансов плановик може да бъде най-подходящ да ви посъветва за конкретната ситуация. Въпреки това, има някои общи стратегии, които хората използват, за да запазят смъртните ползи от имота. На първо място, имотите могат да преминават между съпрузи без каквито и да било данъци. Ако притежавате политиката си и вашият съпруг е единственият бенефициент, няма да има данъчен проблем. Ако вашите бенефициенти включват някой друг, включително деца, можете да прехвърлите собствеността върху политиката на бенефициент или трета страна. Или можете да създадете застраховка „Живот”, която да действа като собственик на полицата, а след това да можете да присвоите собствеността върху доверието към вашите бенефициенти.