Какво е план за пенсиониране 403b?

Планът 403 (б) е план за пенсионно спестяване, предназначен за служители в държавните училища, министри и работници за някои освободени от данъци организации. Планът 403 (b) позволява на допустимите участници да правят вноски в по-благоприятни данъчни условия за инвестиционна сметка. Работодателите също са свободни да участват в сметките на служителите.

Данъчно облагане на вноските и приходите

Вноските за план 403 (b) се правят на базата на намаляване на заплатите. Ако решите да участвате в 403 (b), вашият работодател ще поеме определена част от заплащането ви и ще го допринесе директно към плана преди да бъде обложен. Всички печалби, генерирани в рамките на 403 (b), остават отсрочени до оттегляне, което означава, че не е необходимо да плащате данъци върху дивиденти, лихви или капиталови печалби, генерирани в профила Ви от година на година. Вноските на работодателите също нямат данъчни последици за служителите, като печалбите нарастват по същия начин, отложен за данъците.

Ограничения на вноските

Сумата, която можете да допринесете за 403 (б) равнина е ограничена, но се коригира редовно за инфлацията. За 2015 г. участниците могат да отложат до 18 000 долара заплата в план за 403 (b). Комбинацията от вноски от работодателя и отсрочване на заплатите на служителите не може да надвишава 53 000 долара, или 100 процента от обезщетението на служителя. IRS предвижда допълнителни "догонващи" вноски за различни класове служители, като тези с 15 или повече години или на служба и тези на възраст 50 или повече години.

Данъчно облагане на тегленията

Парите, взети от план от 403 (b), са облаган като обикновен доход. Това се отнася както за вноските, така и за приходите, които изваждате от сметката. Имате право да вземете разпределение от план 403 (b), когато навършите 59 години, станете инвалиди, напуснете работата си по някаква причина или имате финансови затруднения. В повечето случаи оттеглянията, взети преди 59-годишна възраст, имат допълнителна наказателна ставка за ранно разпределение от 10%. Ограничените изключения от наказанието включват разпределяне на квалифицирани военни резерви, призовани за активно задължение, пълна инвалидност или смърт.

Рискове

Един от основните рискове при инвестиране в план 403 (b) е, че единствените ви възможности за инвестиране са тези, които сте избрали от вашия работодател. Вашият работодател избира мениджъра зад инвестиционните опции в плана, и ако тези избори се представят лошо, просто нямате късмет. Инвестициите в план 403 (б) също носят общ инвестиционен риск, като например риск на фондовия пазар, така че изберете инвестициите, които са най-подходящи за личната ви толерантност към риска. Недобре изработеният 403 (б) план също може да носи високи такси, които се хранят с възвръщаемостта на инвестициите.