Съдържание:
Федералното правителство предоставя данъчни стимули, когато пестите пари за пенсиониране по сметка за индивидуално пенсионно споразумение. Когато се пенсионирате и достигнете възраст 70, трябва да вземете задължителни тегления от съществуваща IRA. Вашият ИРА довереник или попечител трябва да докладва за дейността на вашия ИРА акаунт и стойността на вашата сметка на IRS годишно на формуляр 5498.
Форма 5498
Формуляр 5498 идентифицира вида на ИРА като традиционен, Рот, Опростен пенсионен план за служителите или План за съвпадение на стимулите за спестявания за служителите. В допълнение към идентификационната информация, формулярът показва Вашите вноски, отложени вноски, разпределения, които сте прехвърлили в сметката си, пари, които сте преобразували от различен тип сметка, погасявания и изискваните минимални дистрибуции, които сте взели от сметката. Формулярът също така отчита справедливата пазарна стойност на профила Ви.
Разпределения и вноски
Довереникът на сметката ви в ИРА трябва да ви изпрати по пощата копие на формуляр 5498 до 31 май всяка година, така че формата да включва вноски, направени преди крайния срок за данъчно облагане на дохода от 15 април, който се отнася за данъчната декларация за предходната година. Уверете се, че приходите, които сте докладвали за необходимите минимални разпределения или удръжки, които сте претендирали за вноски от ИРА по Вашата данъчна декларация, съответстват на сумите, съобщени от вашия попечител във формуляр 5498. Свържете се с вашия довереник, ако има несъответствие.