Съдържание:
Отчетът за паричните потоци на компанията показва неговите парични потоци и изходящи парични потоци за отчетен период. Сравнителният отчет за паричните потоци показва тези суми за два или повече последователни периода в колони странични страници. Вертикалният анализ на отчета за паричните потоци показва всеки входящ или изходящ паричен поток като процент от общите входящи парични потоци, за да се сравнят процентите на един период. Можете да създадете сравнителен отчет за паричните потоци, който показва вертикален анализ, за да сравните сумите в долари и процентите между периодите и да определите каква част от всеки елемент допринася за паричните потоци на компанията.
стъпка
Намерете общия входящ паричен поток от оперативни дейности, изброени в долната част на раздела за оперативни дейности на последния отчет за паричните потоци на компанията. Освен това открийте всеки входящ паричен поток, изброени в останалата част от отчета за паричните потоци. Отчет за паричните потоци показва приток на парични средства без скоби и изходящи парични потоци с скоби. Например, да приемем, че отчетът за паричния поток показва 100 000 долара в общия поток от парични потоци от оперативни дейности, 5 000 долара от продажбата на инвестиции и 15 000 долара от краткосрочни заеми.
стъпка
Изчислява се сумата на всеки от входящите парични потоци за определяне на общия входящ паричен поток през отчетния период. Например, изчислете сумата от 100 000 долара в общия поток от парични средства от оперативни дейности, 5 000 долара от продажбата на инвестиции и 15 000 долара от краткосрочни заеми. Това се равнява на $ 120,000 в общия входящ паричен поток.
стъпка
Разделете всяка сума в долари, посочена в отчета за паричния поток, от сумата на общите входящи парични потоци в долари и умножете резултата си с 100, за да изчислите всяка сума в долари като процент от общия входящ паричен поток. Например, ако нетният доход е $ 95,000, разделете $ 95,000 с $ 120,000, което е равно на 0,79. Умножете това с 100, което е равно на 79%. Изходящите парични потоци ще доведат до отрицателен процент.
стъпка
Напишете всеки процентен резултат, включващ отрицателни суми в скоби, до всяка съответна доларова сума в колоната вдясно от съществуващите доларни суми в отчета за паричните потоци. Тази колона показва частта, която всеки елемент е допринесъл за общите входящи парични потоци. Например, напишете "79 процента" в колоната вдясно от сумата в долари от $ 95,000.
стъпка
Напишете всяка сума в долари от отчета за паричните потоци от предходния период в колоната вдясно от процентите на последния отчет за паричните потоци. Напишете всяка сума на същия ред, както всяка съответна сума, посочена в последното извлечение.
стъпка
Изчислете общия входящ поток от суми в долари от предходния период. След това разделете всяка сума от долара от предходния период на вашия резултат, за да изчислите всяка сума в долари като процент от общите входящи парични потоци от този период.
стъпка
Напишете всеки процентен резултат, включващ отрицателни суми в скоби, до всяка съответна сума в долари в колоната вдясно от сумите в долари от предходния период. Това показва вертикалния и сравнителен анализ на отчетите за паричните потоци от двата периода.