Съдържание:
Анюитетът е продукт за пенсиониране с отсрочен растеж на данъците. Анюитетите са или отложени, или незабавни. Когато имате незабавен анюитет, започвате да приемате плащания, но вече нямате достъп до принципала. Отсрочен анюитет е този, който ви позволява да растат, докато имате нужда от него по-късно. Ако класирате анюитети чрез инвестиции, има три основни вида анюитети. Те са фиксирани, променливи и индексирани, но правилата за анюитета са еднакви.
Анюитетни правила
Тъй като целта на анюитета е за пенсиониране, има наказание, ако премахнете средства от отсрочени анюитети преди да сте на възраст 59 1/2. Наказанието е 10 процента от ръста. Вие също трябва да платите данъка върху растежа. При анюитети правилото LIFO - последно в, първо излизане - управлява оттеглянето. Това означава, че първите пари, които изтегляте, са всяка печалба или интерес, които сте направили върху парите си. Ако сте по-млади от 59 1/2, незабавното анюитетно възнаграждение, което произвежда по същество равни плащания въз основа на продължителността на живота ви, не подлежи на 10-процентното наказание. Докато плащате данък, всяко плащане се състои от някакъв облагаем ръст и част от главницата.
Санкции на компанията
Повечето анюитети имат периоди на предаване. Периодът на предаване е времето, през което трябва да пазите парите в анюитета или да заплатите неустойка за теглене на средствата. Санкциите обикновено намаляват колкото по-дълго чакате, за да премахнете средствата. Компанията ги базира на процент от анюитетния баланс.
Конструктивно получаване
Когато използвате средствата в анюитет, IRS я разглеждат като конструктивна и подлежат на облагане с данък и неустойка. Не е нужно да изтегляте парите, за да използвате средствата, а също и да вземете заем срещу тях. Раздел 72 (д) (4) (А) за данъчен кодекс отбелязва, че всеки вид залог или прехвърляне води до данъчно събитие. Неотдавнашно изключение се случи, когато данъкоплатецът закупи анюитет за използване като ипотечно обезпечение. Тъй като договорът нямаше печалба, нямаше наказание или данъчно облагане.
Финансова институция
Банките и другите кредитни институции обикновено не позволяват заем, който използва анюитет като обезпечение поради данъчните закони. Въпреки това, те могат да направят личен заем въз основа на анюитетни плащания от незабавно рента. В този случай вече получавате плащания. Кредитната институция не използва анюитета като обезпечение, а просто като уверение за плащане, както всеки източник на гарантиран доход.