Съдържание:
Когато притежавате 401k план, вие технически инвестирате в доверителна сметка, която е квалифицирана по Закона за пенсионните доходи на служителите (ERISA). ERISA посочва как трябва да се управляват тези пенсионни сметки и как могат да се внасят и изтеглят парите. Това има важни последствия за прехвърлянето на пари на съпруг. Ако не го направите правилно, можете да платите наказание на IRS.
значение
Определянето на 401k като доверителна сметка, квалифицирана по ERISA, е значително. Довереникът е натоварен с управлението на вашия план за 401k и активите в него. Въпреки че може да допринесете за вашите 401k план, и можете да изберете взаимни фондове или други инвестиции в рамките на плана, има администратор план, който държи парите в доверие за вас до пенсионирането си. Поради това споразумение ползите от сметката ви не могат да се прехвърлят на друго лице.
облага
Ограниченията при възлагането на обезщетения всъщност са нещо добро. Той ви предпазва от пенсионните ви спестявания, направени в резултат на фалита, финансовата ви институция фалира или кредитор, който идва след вас за пари, които дължите.
Изключения
Има изключения от правилата, регулиращи възлаганите ползи в 401k. Съдът може да издаде квалифицирана заповед за вътрешни отношения (QDRO), за да отмени правилата на ERISA. QDRO трябва да бъде издадена от съдия, преди да могат да бъдат прехвърлени всички обезщетения. Съдията обикновено издава QDRO в случаи на развод, когато съдът счете за необходимо да раздели пенсионните си активи, за да подкрепи другия съпруг, който в противен случай не би получил никакви обезщетения за пенсиониране или в случаите, когато е замесена непълнолетното дете.
Внимание
Ако съдия не е издал заповедта, всички разпределения и прехвърляния ще се считат за облагаеми разпределения. Ако сте на възраст под 59 1/2, тогава разпределението ще бъде обект на наказание от 10%. Няма начин да се заобиколи това правило. Освен това, след издаването на QDRO, администраторът на плана за вашия 401k трябва да отговаря на изискванията.