Разлики между Рот ИРА и ИРА

Индивидуалният акаунт за пенсиониране ви позволява да запазите живота си след работа с някои полезни данъчни предимства. Ако обмисляте нова ИРА, ще трябва да избирате между традиционна версия или Рот. Докато a традиционната ИРА ви позволява да приспадате вноски от облагаем доход, a По-късно Рот разрешава изтеглянето на данъци.

Приходи без данъци

В някои отношения, традиционните и Рот ИРА третират парите ви по същия начин. Печалбите, реализирани от всеки тип сметка, са освободени от данъци, преди да изтеглите всички средства и докато активите се натрупват. Друго ключово сходство: докато можете да отворите повече от една ИРА, и двете Roth и традиционните задават лимит за участие от 5,500 долара сред всички профили, докато тези над 50-годишна възраст могат да добавят доход от 1000 долара всяка година. Не можете да плащате повече от облагаемия си доход през годината.

Ограничения на доходите

Не всеки може да отвори Roth IRA. Към 2015 г. те са били достъпни само за данъкоплатци с коригирани брутни доходи под 131 000 долара. За омъжените податели, таванът на дохода е 193 000 долара. Правилата на IRS също ограничават вноските за тези, които идват леко под лимита на доходите. Няма ограничения за доходите на традиционните ИРА, които са достъпни за всеки с доход.

Необходими разпределения

IRS изисква разпределение на традиционните активи на ИРА, започвайки от 70-1 / 2 годишна възраст. Трябва да приемате задължително минимално разпределение всяка година, като сумата зависи от вашата възраст и очаквана продължителност на живота. Roth IRAs нямат необходимите разпределения- можете да запазите парите в сметката си толкова дълго, колкото искате, независимо от възрастта.

Ранни тегления

С Традиционната IRA, IRS ще ударят наказание за тегления взети преди възраст 59-1 / 2. Освен ако изтеглянето не е за определена "квалифицирана" цел, като например първоначално закупуване на жилище или спешни медицински разходи, 10-процентната санкция идва върху всички данъци, дължими върху приходите на сметката. Roth IRAs позволяват изтегляне без наказание от първоначалните Ви вноски по всяко време и без наказание изтегляне на приходите от сметката, след като сметката е била отворена в продължение на пет години, или след като включите 59-1 / 2.

Правила за бенефициентите

Много ИРА оцеляват след смъртта на собствениците си и по тази причина трябва да изберете бенефициент, когато го настроите, Ако IRA премине към не-съпруг, този индивид трябва да вземе задължителните минимални разпределения от сметката всяка година. Той трябва да започне до 31 декември на годината след смъртта на първоначалния собственик. Съпругът може да прехвърли средствата към собствената си ИРА и да изчака дистрибуцията, докато достигне 70-1 / 2. Безмитните тегления на Рот са на разположение и на бенефициента, освен ако сметката не е отворена за по-малко от пет години. Ако наследявате ИРА или някаква пенсия за пенсиониране, консултирайте се с финансов плановик, който познава правилата.