Мога ли да съобщя моя 401 (к) за моите данъци?

401 (к) планове ви позволяват да допринесете част от заплатите си всеки период на заплащане на работодател спонсорирани пенсионни спестявания програма. Можете да разпределите парите в сметката си в инвестиции като облигации, акции, фондове на паричния пазар и взаимни фондове. Парите допринасят за плана и всяко увеличение на стойността не се облагат, докато не изтеглите средства от сметката си. Дейността в 401 (к) плана въздейства върху данъчната Ви декларация в няколко области.

Тегления от 401 (к) план задействат някои данъчни задължения. Кредит: Джейсън Йорк / iStock / Getty Images

Отчитане на разпространение

Трябва да подадете данъците си във формуляр 1040 или 1040A, ако сте получили разпределение на план 401 (к) по всяко време през данъчната година. Това се отнася за всички видове дистрибуции, дори за изтегляне и преобръщане на трудности. Оттеглянията от трудност се считат за облагаеми разпределения за годината, в която изтегляте парите. Ще получите формуляр 1099-R от вашия администратор на план преди 31 януари на годината, следваща разпределението. Формулярът 1099-R отчита сумите на всички облагаеми и необлагаеми разпределения, както и вида на разпространението.

Наказание за ранно изтегляне

Ако сте по-млад от 59 години, когато получавате дистрибуцията си, ще трябва да платите 10% предсрочно наказание за оттегляне в допълнение към данъците върху дохода, които може да дължите. Наказанието се начислява върху данъчната Ви декларация, която не се удържа от разпределението. Спестете пари за допълнителното наказание, така че да не получите неприятна изненада, когато дойде време да платите данъците си. Ако искате частично разпределение от вашия план за 401 (к), добавете сумата на очакваното наказание към заявката си за разпространение, така че да имате достатъчно пари за покриване на данъчната тежест.

Данъчно облагане на претоварвания

Можете да избегнете данъчното задължение, като прехвърлите разпределението си към друг квалифициран пенсионен план или индивидуален пенсионен профил. Прехвърлянията се отчитат във Форма 1099-R, въпреки че няма данъчно задължение. Данъчната основа, посочена в клетка 2а, следва да бъде нула, а кодът за разпределение в клетка 7 следва да бъде "G." Свържете се незабавно с администратора на плана, ако някой от тези елементи е неправилен. Грешният код може да предизвика данъчно разпределение, което ще отнеме време и усилия за коригиране със задна дата.

401 (к) Заеми

Някои 401 (к) планове ви позволяват да заемате пари от сметката си и да ги изплащате с течение на времето чрез приспадане на заплатите. Размерът на кредита не се облага с данъци, докато извършвате редовни плащания. Ако обаче погасите кредита по подразбиране, цялата неплатена сума ще се счита за облагаема дистрибуция. 10-процентното наказание за предсрочно оттегляне се прилага и за 401 (к) заеми в неизпълнение.