Какво е W-4P форма?

Когато получавате облагаем доход без възнаграждение, като например пенсионни плащания, трябва да имате удържан данък върху доходите. Формуляр за вътрешна данъчна служба W-4P, "Задържане на сертификат за пенсионни или анюитетни плащания", казва на разплащателната организация колко да се отмени. Ако тези данъци не бъдат удържани, може да се окажете с мазна сметка при подаване на заявка и може да се удари и с наказания.

Какво е W-4P форма? Кредит: mrdoomits / iStock / GettyImages

Основи на W-4P

Формата W-4P е кратка - само три реда. Тя прилича на W-4, която давате на работодател и има подобна цел - да се гарантира, че от Вашата заплата се изважда точното количество данък. W-4P осигурява информация за укриване пенсионни и анюитетни плащания както и периодични плащания от животозастрахователни договори, Той се използва и за уреждане на удържан данък за облагаеми дистрибуции от пенсионни планове като 401 (к) сметки и ИРА.

Отказване от удържане

Можете да изберете да не удържате данък върху дохода от периодични плащания, които получавате от пенсии, анюитети или животозастраховане. За да се откажете от задържането, поставете отметка в квадратчето в ред 1, след като въведете името, адреса си и номера на социалното осигуряване. Ако не подадете W-4P, платецът трябва да вземе данъка, като приеме, че статутът на подаване е женен и че имате три надбавки за удържане.

Задържане при периодични плащания

Ако решите да не плащате данъци от периодични плащания, попълнете "Личен работен лист за лични помощи", който идва с W-4P. Допълнителни работни листове ви помагат да коригирате броя на заявените квоти, когато имате повече от един източник на доходи или планирате да подадете подробна данъчна декларация. Въведете броя на квотите по линия 2 на W-4P заедно със семейното си положение. Ако искате повече удържан данък, напишете сумата по ред 3. Подпишете и дадете формата и го изпратете на платеца.

Непериодични плащания

Когато получавате еднократно плащане, като дистрибуция от 401 (k) или традиционна IRA, IRS изисква платец да задържи 10% от изтеглената данъчна основа. Можете да изберете да не се удържат данъци чрез подаване на W-4P и поставяне на отметка в ред 1. Като алтернатива, можете да поискате да бъде удържан допълнителен данък чрез въвеждане на сума по ред 3. Линия 2 не се използва за непериодични плащания. Ако сте съгласни с 10-процентния размер на удържаната сума, не е необходимо да изпращате W-4P.

Допустими превъртания

Специално правило на IRS се прилага за облагаеми разпределения от пенсионни планове, които се прехвърлят в друга сметка за пенсиониране. Платецът трябва да задържи 20% от тегления при преобръщане. Не можете да използвате W-4P, за да се откажете от това удържане, въпреки че можете да подадете такъв, за да поискате да бъде удържан повече данък. Можете обаче да поискате от попечителя на плана да извърши директно прехвърляне на попечител вместо да тегли парите и да ги депозира в новата сметка. Правилото за удържане на 20% не се прилага за директни трансфери.

Извършване на промени

IRS предлага да попълните и изпратите W-4P веднага щом можете, така че платецът да може да започне да удържа правилния размер на данъка. След като подадете формуляра, той остава в сила за неопределено време, Не е необходимо да го подновявате всяка година. Можете обаче да попълните и изпратите актуализиран W-4P, когато трябва да промените сумата, удържана при източника.