Съдържание:
- Ограничения на вноските
- Данъчно-приспаднати вноски
- Ограничения на доходите на Рот
- Вноски след данъчно облагане
- Крайни срокове за участие
Вашият 401k план - или вашият 403b или 457, в зависимост от това къде работите - се счита за спонсориран от работодателя пенсионен план от IRS. Вие все още може да допринесе за традиционната ИРА или Рот ИРА, но участието в 401k намалява възможността да получите данъчно приспадане за вашите вноски от ИРА.
Ограничения на вноските
За 2010 и 2011 г. можете да допринесете до $ 5000 - плюс още $ 1000, ако сте на възраст 50 или повече години - в IRA. Ограничението важи или за традиционната ИРА, или за Рот ИРА, но не можете да донесете пълната сума за двете. Можете да разделите своя принос между традиционната ИРА и Рот, докато общият Ви принос не надвишава лимита на IRS.
Данъчно-приспаднати вноски
Независимо от вашето участие в 401k план, всички вноски Roth IRA са след данъчни вноски. IRS годишно определя ограничения на доходите, ограничаващи данъчните отчисления за традиционните вноски на IRA, ако имате 401k. За 2011 г. лимитите са леко повишени. Ако сте неженени, вашият доход трябва да бъде не повече от $ 56 000, за да приспадне цялата Ви вноска от ИРА. Можете да направите частично приспадане, ако вашият доход е по-малък от $ 66,000. Ако сте сключили брак заедно, лимитът на дохода за пълно приспадане е $ 90,000 и до $ 110,000 за частично приспадане.
Ограничения на доходите на Рот
Има ограничения за доходите от вноските на Рот ИРА, независимо от участието ви в трудов пенсионен план. За да направите пълна вноска на Рот през 2011 г., вашият доход трябва да бъде не повече от 107 000 долара, ако сте неженени и не повече от 169 000 долара, ако сте женени заедно. Диапазонът на частичните вноски достига до 122 000 долара за един-единствен данъкоплатец и 179 000 щ.д. за омъжени данъкоплатци.
Вноски след данъчно облагане
Не съществуват ограничения за доходите за вноски след традиционно ИРА. Така че, ако доходът ви е твърде висок, за да направите принос на Рот, можете да вложите пари в традиционната ИРА след данъчно облагане. Печалбите от тези вноски могат да се увеличат с отлагане на данъци и ще плащате данъци само върху растежа на инвестициите - а не върху приноса - когато вземате дистрибуция. Въпреки това, от началото на 2010 г. бяха премахнати ограниченията за доходите, свързани с преобразуването от традиционна ИРА до Рот. Така че, можете да направите традиционен принос на ИРА след данъчно облагане и да го преобразувате незабавно в Рот. Важно е да следите отблизо указанията на IRS за реализациите на IRA.
Крайни срокове за участие
Можете да направите вноски по ИРА за всяка данъчна година до крайния срок за подаване на данъци. Това е 18 април 2011 г. за данъчна година 2010 или 17 октомври 2011 г., ако подадете заявка за разширение. Уверете се, че вашият администратор на IRA знае данъчната година, към която трябва да бъде кредитирана вашата вноска.