Съдържание:
Отделните пенсионни сметки (ИРА) получават специален данъчен статус от Службата за вътрешни приходи, за да насърчат американците да спестяват за пенсионирането си. Тези сметки са защитени от данъци, което означава, че докато парите остават в сметката, не е необходимо да плащате данъци върху натрупаните приходи. Можете да печелите лихва, ако сте инвестирали парите си в IRA сертификат за депозит или сметка на паричния пазар. Не е нужно да докладвате за този интерес, докато парите остават във вашата ИРА. Въпреки това, след като започнете да правите тегления, независимо дали трябва да плащате данъци върху лихвата по ИРА, ще зависи от това дали имате традиционна ИРА или Рот ИРА.
Традиционни ИРА
Ако имате традиционна ИРА, не е необходимо да съобщавате лихви, натрупани за вашата ИРА през годината, в която сте го спечелили. Въпреки това, трябва да докладвате разпределенията от вашата ИРА, когато се пенсионирате като облагаем доход. Имате право да започнете да приемате дистрибуции без наказание от вашата ИРА на възраст 59 1/2 и трябва да започнете да приемате дистрибуции от традиционната ИРА през годината, в която се обръщате на 70 1/2. Необходимата минимална сума за разпределение зависи от размера на Вашата традиционна ИРА и очаквания период на разпространение, както е определено от таблиците за продължителност на живота на IRS. Когато поемате разпределенията, трябва да съобщите за приходите по ред 15a и 15b на формуляр 1040 данъчната декларация.
Рот ИРА
Roth IRAs се различават от традиционните IRA в това, че не получавате данъчно приспадане, когато първоначално участвате в сметката. Ползата от Roth IRAs е, че парите, които допринасяте, както и всички лихви и други доходи като дивидентите могат да бъдат изтеглени от данък без пенсия при пенсиониране. Това означава, че никога не трябва да претендирате за лихви, натрупани на вашия Roth IRA. Също така е важно да се отбележи, че няма изисквани минимални разпределения от Roth IRAs.