Съдържание:
Много компании предлагат някакъв вид пенсионен план за своите служители чрез 401 (к), 403 (б) или друг квалифициран пенсионен план. Повечето от тези пенсионни планове се отлагат от данъци, което означава, че докато служителят не трябва да пресметне размера на вноските по сметката като облагаем доход през годината, в която правят вноската, те са отговорни за плащането на данъци върху нея, когато парите излиза от пенсията.
Федерални данъци върху доходите
Когато взимате пари от пенсионния си план с отсрочено данъчно облагане, трябва да включите сумата, която получавате като облагаем доход, когато подавате вашите федерални данъци. Облагаемите пенсионни обезщетения се отчитат във вашата федерална данъчна декларация по ред 12а и 12б, ако използвате формуляр 1040А или редове 16а и 16б от формуляр 1040 и се облагат с данък като обикновен доход. Въпреки това, ако имате пенсия Roth, като план Roth 401 (k) или план Roth 403 (b), вашите тегления излизат освободени от данъци, докато изтеглянето е квалифицирано. Ако случаят е такъв, вие все пак ще отчитате парите като пенсионен доход по ред 12а от формуляр 1040А или 16а от формуляр 1040, но няма да го включите като облагаем доход от пенсия по ред 12б от форма 1040А или ред 16б от форма 1040.
Държавни данъци върху доходите
Ако живеете в държава, която начислява данък върху доходите - 43 държави плюс окръг Колумбия - може да се наложи да плащате държавните данъци върху пенсията си. Данъчната ставка варира в различните държави и често зависи от общия облагаем доход за държавата. Освен това някои държави различно облагат различни видове пенсии. Например, според Retirement Living, Алабама, Хавай, Илинойс, Канзас, Луизиана, Масачузетс, Мичиган, Мисисипи, Ню Йорк и Пенсилвания не облагат държавните пенсии, независимо дали те идват от федерално, държавно или местно ниво. В противоположния край на спектъра Калифорния, Кънектикът, Небраска, Роуд Айлънд и Върмонт не дават на данъкоплатците никакви прекъсвания на доходите от пенсии.
Данъчни санкции
Ако вземете ранно оттегляне от пенсията си, обикновено ще трябва да платите данъчна санкция върху размера на оттеглянето. Данъчната санкция е еднократна такса в размер на 10 процента от неквалифицираното разпределение. Тази санкция е върху всички други данъци върху дохода, които трябва да платите при тегленето. За да изчислите и документирате тази данъчна санкция, трябва да попълните формуляр 5329 и да го приложите към формуляра 1040 данъчна декларация.