Как се облага с 401K?

Използването на 401 (к) план ви позволява да заделяте част от доходите си за пенсионни спестявания, а Вътрешният данъчен кодекс ви награждава с различни данъчни облекчения. Тъй като данъчните закони подлежат на промяна и правилата могат да се различават в различните щати, проверете при данъчен специалист как законът може да повлияе на конкретната ситуация.

IRS няма да вземе вашите 401 (k) долара, докато не вземете distributions.credit: jerry2313 / iStock / Getty Images

Данъчно въздействие на 401 (к) вноски

Допринасяйки за вашия 401 (к) план ви спестява на предната част, защото вашите вноски - и вноските, направени от вашия работодател - не са обект на федерални данъци върху доходите. Въпреки това, те не са освободени от данъци върху заплатите, така че все още ще плащате данъци за социално осигуряване и Medicare за вашите вноски. Въпреки че повечето държави следват федералните данъчни правила за освобождаване от вноски, някои правят данъчни вноски. Например, в Масачузетс, вноски за 401 (к) планове от името на партньори и еднолични търговци са забранени.

Печалби от 401 (k)

Обикновено трябва да плащате данъци върху парите, когато реализирате дохода, независимо дали това са лихвени плащания всяка година или печалби, които получавате от продажба на акции. Въпреки това, 401 (к) планове са данъчно-защитени сметки, което означава, че няма да плащат никакви данъци върху печалбите, докато парите остават в сметката. Това спомага за по-бързото нарастване на салдото по профила Ви, защото можете да реинвестирате всичките си печалби, а не да прехвърлите част от тях към чичо Сам.

Разпределения от 401 (к) планове

Разпределенията от Вашия 401 (к) план се считат за обикновени доходи в годината, в която вземате оттеглянето, така че те се облагат с Вашата пределна данъчна ставка, а не с по-ниските нива на капиталови печалби. Повечето държави следват същите правила като IRS за данъчно разпределение от 401 (k) планове. Някои обаче имат специални изключения, които освобождават 401 (к) разпределението на плана от данъци. Например, според Wall Street Journal, Илинойс освобождава 401 (k) от държавните данъци.

Ранни тегления

Ако вземете пари от вашия план за 401 (к), преди да включите 59 1/2, IRS налага допълнително 10% наказание за вашите дистрибуции, освен ако не отговаряте на условията по едно от изключенията.Изключенията включват разходи за здравеопазване, надвишаващи 10% от коригирания ви брутен доход за годината, ако сте трайно деактивирани или ако приемате дистрибуции като бенефициент от наследен план 401 (k). Повечето държави нямат подобна санкция за ранни оттегляния, но изключение е Калифорния, която налага допълнително 2,5% наказание за предсрочно изтегляне.