Съдържание:
Според федералните данъчни закони, пенсионните сметки са квалифицирани като данъци, което означава, че парите в тези сметки се увеличават. При прехвърлянето на парите между различни сметки с квалифицирани данъци се появяват прехвърляния. Като цяло, пазителите на пенсионни сметки правят плащания за прехвърляне, които се плащат към вас, като в този случай можете да осребрите чека, ако решите да не го реинвестирате в друга сметка за пенсиониране. Ако вашият попечител направи чека, платим на друго лице, но също така пише буквите "ФБР", последвано от вашето име, на линията на бенефициента, тогава не можете да го изплатите.
Довереник-към-попечител
Службата за вътрешни приходи разпознава два различни вида преобръщане. Като цяло, инвеститорите използват термина "преобръщане" само за да се отнасят до движението на парите за пенсиониране в случаите, в които попечителят физически ви предоставя средствата и получавате парични средства или чек, платени на вас. Опекуните по сметката също могат да решат да изпратят парите директно на новия попечител на сметка чрез прехвърляне на попечител. Когато това се случи, първоначалният попечител прави чека, платима на следващия попечител, но пише "в полза на" или "ФБР", последвано от вашето име в проверката на изплащането. Новият попечител създава сметка за ваша полза; но като получател, новият попечител, а не ти, трябва да договори чека.
1099
Когато получите изплащане на пенсионна сметка, попечителят трябва да издаде формуляр 1099 и трябва да съобщите за разпространението, когато подадете данъците си. Освен това, за 401 (к) прехвърляния, попечителят трябва да задържи 20% от плащането за покриване на данъци. Десет процента от средствата се удържат от плащанията за индивидуално пенсионно споразумение. Вие трябва да попълвате средствата със собствени пари и да реинвестирате парите в сметка с квалифициран данък в рамките на 60 дни от изплащането. Ако уредите прехвърляне на попечител, нямате възможност да получите достъп до средствата, така че попечителят вече няма да задържи повече нито издаде 1099.
пускам отново
Ако получите чек на прехвърляне на попечител, но имате нужда от достъп до средствата, можете да поискате нова чек или да депозирате парите в новия пенсионен профил. Ако искате да бъде издадена нова чек, трябва да напишете "Void" през лицевата страна на проверката за разпределение и да върнете чека на попечителя. Помолете попечителя да издаде нова чек, платен на вас, а не на новия ти попечител на сметката. Като алтернатива, дайте проверка на ПХП на новия попечител и направете теглене на сметка, след като средствата бъдат депозирани в сметката.
Данъци
Когато осребрите пенсията, трябва да платите държавния и федерален данък върху цялата сума на проверката. Освен това трябва да заплатите 10-процентна данъчна санкция, ако имате достъп до средства от данъчно квалифицирана сметка, преди да достигнете възраст 59 години. Ако имате нужда от пари, за да си купите дом за първи път, за да покриете медицински разходи или имате нужда от средства в определени други ситуации, тогава Службата за вътрешни приходи отказва наказанието. Ако не успеете да депозирате повторно проверка за прехвърляне в сметката си за пенсиониране с 60 дни от плащането, тогава трябва да платите обикновен данък върху дохода и, ако е приложимо, данъчната санкция.