Съдържание:
Гъвкавата разходна сметка, известна също като гъвкава сметка или FSA, е сметка, която работодателите могат да предложат на служителите за покриване на IRS-одобрени медицински разходи. Парите на Flex сметката трябва да се използват до края на планираната година, или ще бъдат конфискувани. А здравната спестовна сметка, или HSA, притежава преди данъци за същата цел. Можете да отворите само HSA, ако вашата здравна застраховка има това, което IRS счита за високо приспадане. За разлика от FSA, ако не изразходвате средствата на HSA всяка година, парите остават в сметката и продължават да се отлагат от данъци, дори ако напуснете вашия работодател. Всеки, който има и двата вида сметки, може да извърши еднократно безмитно прехвърляне на салдото от FSA към HSA, докато това лице остане приемливо за HSA за една година след прехвърлянето. Консултирайте се с данъчен или финансов специалист, както и със специалист по обезщетения, ако е необходимо, за да сте сигурни, че спазвате действащото данъчно законодателство, когато извършвате превода.
стъпка
Консултирайте се с администратора на вашия FSA план. Трябва да сте сигурни, че вашият FSA план позволява този тип преобръщане. Не всички планове правят, затова помолете работодателя си да потвърди, че ще ви бъде разрешено да извършите трансфера.
стъпка
Изберете да направите трансфера. Свържете се с администратора на плана на FSA, за да я уведомите, че искате да прехвърлите от FSA към HSA. Ако планът на фирмата ви изисква да бъдат попълнени определени формуляри, тя ще ви информира за тях.
стъпка
Поискайте балансът на FSA да бъде замразен. Според IRS, преди да можете да направите FSA за прехвърляне на HSA, "балансът в края на годината в FSA за здравето трябва да бъде замразен." Вашият администратор на плана ще може да приложи това.
стъпка
Разберете кога приключва годината на плана ви от администратора на FSA. Според правилата на IRS преобръщането трябва да влезе в сила в рамките на два месеца и половина от края на плана ви. Например, ако планираната Ви година приключи на 31 декември 2009 г., ще трябва да извършите превода преди 15 март 2010 година.
стъпка
Нулирайте FSA, когато извършвате трансфера. Не можете да прехвърляте само част от средствата на FSA към HSA. IRS постановява, че преобръщане трябва да "доведе до нулев баланс в здравето FSA."
стъпка
Помолете администратора на плана на FSA да направи директно прехвърляне към вашия довереник на HSA. IRS няма да приема нищо друго освен директно прехвърляне на средства за преобръщане. Не можете да нулирате FSA, да получите чек за средствата и след това да ги внесете във вашия HSA. Парите трябва да бъдат прехвърлени директно.
стъпка
Задържайте се на допустимостта на HSA за 12 месеца след прехвърлянето. Това може да звучи странно, но това правило е налице, за да попречи на хората да направят прехвърлянето, да откажат здравноосигурителния си план и да се оттеглят със скрити данъци, които ще растат до 65-годишна възраст. например, ако завършите прехвърлянето на FSA към HSA на 2 март 2010 г., ще трябва да продължите да отговаряте на условията за HSA, което означава запазване на вашия здравноосигурителен план до най-малко 31 март 2011 г. от това правило, ще трябва да плащате данък върху доходите на пари, прехвърлени от FSA, в допълнение към 10-процентното наказание за тези средства.