Съдържание:
В официалния данъчен кодекс, IRS казва, че осребряване на анюитети попада в категорията "непериодични плащания". Обикновено никога не е изгодно да се плаща в анюитет по-рано, тъй като анюитетите имат специални данъчни привилегии по IRS кода и IRS е въвела в сила няколко наказания за ранно изтегляне на пари. Не забравяйте да се свържете с финансов плановик, преди да вземете окончателно решение, тъй като той ще може най-добре да ви посъветва дали да спечелите анюитета си или не и как да го направите.
Незабавно наказание
Оттеглянето от вашето анюитетно възнаграждение (изплащането е основно едно гигантско оттегляне) преди 59 годишна възраст води до незабавен данък от 10%, платен на правителството, според публикация на IRS 575. Тези пари все още са включени като брутен облагаем доход, когато прецените Вашите данъци върху дохода за годината.
Облагаем приход
Трябва да включите цялото си теглене на пари в брой като облагаем брутен доход при подаване на данъци през тази година. Вие вероятно плащате данъци два пъти на същите пари, защото сте плащали данъци върху доходите си, преди да ги поставите в анюитета си, но това е част от наказанието за изплащане на анюитет по-рано.
Избягване на данъчни санкции
Има два начина да се отървете от анюитета си, без да сте принудени да плащате огромни данъчни санкции: 1035 борси и вторични пазари за анюитети. А 1035 обмен ви позволява да преместите пари от един анюитет в друг, без да се налага да "изтеглят" парите, и следователно нямате данъчни санкции. Вторичните пазари са точно това, което им звучи - възможност да продадат анюитета си за пари в брой на някой друг. Според статия в Business Week цената се определя от общия размер на анюитета, неговата продължителност и текущи лихвени проценти. Два вида анюитети са недопустими да бъдат препродадени, обаче: анюитети в пенсионни сметки и незабавни ренти, които нямат гарантирани изплащания.