Съдържание:
- Ситуации за събиране на данъци
- Неспособност за комуникация
- Замразяване на банковата Ви сметка
- Нарушения на Закона за банковата тайна
Службата за вътрешни приходи има право да замрази банкова сметка за събиране на неплатени данъци. Въпреки че се случва много по-рядко, това се случва и когато доказателствата показват, че физическо лице или бизнес може да наруши Закона за банковата тайна. След като IRS издаде известие за облагане, финансовата институция няма друг избор освен да се съобрази.
Ситуации за събиране на данъци
Има три основни причини, поради които IRS ще замрази банкова сметка за данъчни въпроси. Първият е да се съберат неплатени данъци от данъкоплатец, който не отговаря на събирането на искания за плащане. Останалите причини са да се събере оставащото салдо, когато данъкоплатецът не изпълни плановете си за плащане или споразумението за оферта в компромис, което позволява на данъкоплатеца с просрочен дълг да плати по-малко от дължимата сума.
Неспособност за комуникация
Изключително важно е да общувате с данъчните служби, дори ако не можете да платите пълния размер на данъчната си сметка. Въпреки това, дори и да запазите мълчание, IRS не може да замрази банкова сметка без предварително уведомяване. Първо ще получите няколко CP14 известия, в които се посочва, че дължите пари за неплатени данъци. Като последен опит за събиране, ще получите "Окончателно известие за намерение за облагане", което дава на другите 30 дни да се свържете с данъчните служби и да направите договорености за плащане или да платите цялата данъчна сметка.
Замразяване на банковата Ви сметка
IRS може само да замрази средствата в индивидуална или съвместна банкова сметка, необходима за изплащане на просрочените данъчни задължения, и само тези средства в сметката в деня, в който данъкът влиза в сила. Въпреки това, след като таксата е налице, вече няма да имате достъп до тези средства. Ако не предприемете по-нататъшни действия, банката ще изпрати парите на IRS 21 дни по-късно. Ако след този период все още има баланс, IRS може да издаде друг данък.
Нарушения на Закона за банковата тайна
Законът за банковата тайна от 1970 г. изисква от финансовите институции да съобщават за парични депозити над 10 000 долара и да подават доклад за подозрителна дейност, ако действията на клиента го направят да се появи пране на пари, злоупотреба с банков превод или проверка на измами. Например, моделът на вземане на банкови депозити за 9 910 щ.д., за да се избегнат изискванията за докладване, е престъпление, независимо дали парите са от законни или незаконни източници. IRS има право да замрази банкова сметка, за която се съобщава, че е подозрителна, и да предава информацията в Министерството на правосъдието за по-нататъшно разследване.