Съдържание:
Когато се появят извънредни ситуации, може да се наложи да кандидатствате за оттегляне на трудности от пенсията си. Кандидатстването за разпределение на трудности от пенсионния план никога не трябва да е първата възможност, но при някои условия може да е подходящо. Службата за вътрешни приходи определя насоките, които администраторите и работодателите на пенсионния план трябва да спазват, когато правят разпределения от пенсионен план.
Пенсионни планове
Плановете за пенсионни спестявания като планове 401 (k), 403 (b) и 457 (b) могат да предложат възможност на вносителите да подадат заявление за оттегляне на трудности. Според IRS, плановете не са необходими за предлагане на разпространение в спешни случаи. Администраторът на плана или работодателят определя дали пенсионният или пенсионният план ще предлага такива разпределения, които са ограничени до размера, който работникът е допринесъл за плана.
Видове трудности
Правилата на IRS за разпределянето на трудности от пенсионния план включват конкретно определение за квалифицирани трудности. Тя включва медицински разходи, разходи за обучение, закупуване на основно жилище, разходи за погребение и погребение, както и разходи за ремонт на основно жилище. Средствата могат да се използват и за предотвратяване на изваждане или затваряне, свързано с основно пребиваване. Индивидуалният пенсионен план може да има по-строго определение за финансови затруднения.
Съображенията
Квалифицираните финансови трудности трябва да бъдат непосредствена необходимост за индивида. Когато някой има допълнителни ресурси, като например втори дом, финансовите трудности не отговарят на изискванията за незабавна нужда, според IRS. Физическите лица трябва да изчерпят други възможности, преди да поискат оттегляне от сметка за пенсиониране.
Спиране на участието
Някои пенсионни планове, като например 401 (k), забраняват на лицата да участват или да допринасят за период след получаване на разпределение на финансови трудности, според IRS.
ИРА
Физическите лица могат да теглят средства от индивидуална пенсионна сметка, без да отговарят на изискванията за разпределяне на трудности. Тези, които изтеглят пари от ИРА, ще плащат данъци върху средствата и санкция за предсрочно теглене. Дадено лице може да избегне това наказание, ако средствата са били използвани за заплащане на здравно осигуряване и той е бил безработен поне 12 седмици.
В допълнение, наказанията могат да бъдат избегнати, ако средствата са били използвани за плащане на обучение за колежа за зависим или титуляр, или за медицински разходи, по-големи от 7,5% от доходите на притежателя на сметката. Притежателите на сметки, които купуват първа резиденция, могат да изтеглят до $ 10 000 без наказание за предсрочно оттегляне.