Съдържание:
- Шест данък върху наследството
- Изключения, изключения и извинения
- Отказване или дарение, или плащане и подаване
Ако очаквате завещание, разумно е да се запознаете със законите за данъка върху наследствата, където живеете. Въпреки че IRS не налага данък върху наследството, шест държави правят от 2015 г. Тези държави ще налагат данъци върху активите в различни проценти, в зависимост от местните правила и изключения. Това, което всичко се свежда до това е, че избягването или намаляването на данъка върху наследството е малко като продажба на къща: всичко е за местоположение.
Шест данък върху наследството
Ако искате да избегнете данъка върху наследството, първата стъпка е да потвърдите, че сте установили жилище в правилната държава. Към 2015 г. само шест държави имат данъци върху наследството: Небраска, Айова, Кентъки, Пенсилвания, Ню Джърси и Мериленд. Последните две държави са били "двойни потапяния", като дължимите данъци върху недвижимите имоти преди прехвърлянето на имуществени и наследствени данъци са дължими след получаването им. Законите се променят често и би било разумно да поставите отметка на информационен сайт, като например данъчната фондация, която е в крак с променящата се федерална и местна данъчна обстановка.
Изключения, изключения и извинения
Дали да избегнете данъка върху наследството или не, зависи също от размера на наследството и отношенията между бенефициента и починалия. В Небраска, например, съпрузите могат да наследят имуществото, което не се облага. Проверете правилата на държавата за сумите за изключване: частта от наследството, която е освободена от данъци. В Небраска 10 000 щатски долара от всяко наследство са освободени, като салдото се облага с а плъзгаща се скала това е 18%. Не можете винаги да избягате от данъка, като се преместите от държавата, тъй като някои държави ще облагат с данък активи като недвижими имоти, разположени в техните граници, без значение къде живее бенефициентът.
Отказване или дарение, или плащане и подаване
Ако сте обект на данък върху наследството, можете да намалите финансовата вреда отказ наследството, което би изисквало подаване на кратка форма в легализирам или просто чрез даряване на активите на благотворителна цел, която може да се приспадне. Можете също така да компенсирате данъка, платен за наследени парични средства, като го преместите в „традиционна“ ИРА, облагодетелствана от данъци, която позволява приспадане на до 5 500 долара годишно за вашите вноски. Ако планирате да приемете наследството, както и данъка, вашата държава ще изисква подаване на връщане на наследство, Законите за този процес варират според местоположението. Например в Айова администратор на имоти е отговорен за подаването на данъчни декларации за наследство, ако има воля или доверие, без значение колко бенефициенти има. В тази конкретна държава има срок от девет месеца от датата на смъртта при подаването, както и плащането.