Съдържание:
Ако вземете една или повече дистрибуции от вашата сметка за индивидуално пенсиониране в Рот (IRA), Службата за вътрешни приходи (IRS) изисква от довереното лице на IRA да докладва подходящия код за дистрибуция на формуляр 1099-R, в каре 7.
функция
Ако имате Roth IRA, вашите дистрибуции се облагат по различен начин в зависимост от това, кога изтегляте пари, колко изтегляте и колко дълго е открита сметката ви. В някои случаи причината за изтегляне на пари също има значение. Дистрибуторските кодове записват тази информация и посочват дали дължите данъци или санкции за която и да е част от разпределението.
значение
Код Q в каре 7 на вашия 1099-R показва, че сте взели квалифицирано разпространение от вашата Roth IRA. Това означава, че в момента, в който сте изтеглили парите, вашата Рот ИРА е била отворена най-малко пет години, а вие сте били поне 59.5 години. Друга възможност е да вземете квалифицирани дистрибуции, ако сте деактивирани или защото първоначалният собственик е починал.
Съображенията
Тъй като сте взели квалифицирано разпределение, не дължите данъци върху доходите или санкции върху сумата. Ако през същата година сте взели дистрибуция, която не попада в категория Q, вашият попечител трябва да докладва информацията на отделен 1099-R. Можете да дължите данъци върху тези суми.