Съдържание:
Можете да прехвърлите част от разпределението на 401 (k) в квалифицирана сметка за пенсиониране, но прехвърлянето подлежи на някои ограничения. Обикновено не можете да осребрите вашите 401 (k), освен ако не се отделите от работата си, достигнете възраст 59 1/2, или отговаряте на условията за ранно разпределение. Частта от разпределението, подлежаща на преобръщане, подлежи на 20% удържане на данъка, подоходен данък и евентуално 10-процентно наказание за ранно изтегляне.
Достъп до вашия 401 (k)
Ако се отделиш от работата си след навършване на 55-годишна възраст, можеш да теглиш 401 (к) без наказание, дори и да не си още 59 1/2. Ако сте на възраст под 55 години, когато напускате работата си, ще трябва да плащате данъци и 10-процентна санкция за частта, която не прехвърляте в индивидуален пенсионен акаунт или друг квалифициран работодателски план. Можете да се включите във вашата 401 (к) без наказание, без да напускате работата си, ако сте станали инвалиди или имате финансови затруднения - например високи медицински сметки, съдебна заповед за развод или такса от Службата за вътрешни приходи. Въпреки това, не можете да прехвърляте разпределенията на финансови затруднения - те не са квалифицирани дистрибуции при преобръщане.
Разделяне на разпределение
Можете да накарате попечителя на плана да прехвърли частта за прехвърляне на 401 (к) разпределение директно на попечителя на новата сметка за пенсиониране, като по този начин се избегнат данъците и санкциите за предсрочно оттегляне по тази част. Като алтернатива можете да получите паричните средства и имуществото от вашия 401 (k) и да внесете част от данъка върху постъпленията и неустойка в друга сметка за пенсиониране в рамките на 60 дни от получаването на дистрибуцията. Вашият 401 (k) попечител ще задържи 20 процента от разпределението, което не е прехвърлено директно на друг попечител.
Други ограничения
В допълнение към разпределението на трудности, някои други тегления от 401 (k) не могат да бъдат прехвърлени. Например, не можете да прехвърлите разпределенията, произтичащи от по същество еднакви периодични разпределения, базирани на продължителността на живота ви, въпреки че този метод избягва 10-процентното наказание за ранно изтегляне. Други дистрибуции с ограничено прехвърляне включват възстановяване на излишните вноски, минимални задължителни дистрибуции, които започват, когато достигнете възрастта 70 1/2, заем от вашия 401 (k), който се третира като дистрибуция, защото не отговаря на определени изисквания, а дивидентите за ценни книжа на работодателя.
Провеждайте ИРА
Частта от вашата 401 (к) дистрибуция, която сте прехвърлили, може да бъде депозирана в "проводник" ИРА, която е ИРА, която получава само пари за преобръщане. Предимството на използването на IRA на тръбопровода е, че той автоматично се квалифицира за последващо преобръщане в друг работодателски план. Някои работодателски пенсионни планове не приемат ИРА, освен ако не идват от ИРА на тръбопровода. Ако направите вноски без превъртане в IRA, той губи своя специален статут и става редовен IRA.