403B Правила за изтегляне

Службата за вътрешни приходи предлага данъчни предимства за инвестиране в 403 (b), за да помогне на допустимите участници да финансират пенсионирането си. Но има улов. Не можете да получите достъп до средствата, преди да включите 59 1/2 в много случаи, в зависимост от ограниченията в плана ви. Ако имате основателна причина да получите някои или всички пари по-рано, IRS отнема тежка хапка от постъпленията, което означава, че проверката ви може да бъде по-малка, отколкото очаквате.

Квалифициращи събития

За да теглите средства от 403 (b), ще ви е необходим задействащо събитие. Двете най-често срещани включват завъртане 59 1/2 и отделяне от услугата - което означава, че ще напуснете работата си и ще спрете да допринасяте за плана.Можете също да вземете тегления, ако сте напълно и постоянно деактивирани, макар че може да се наложи да оправдаете това искане пред IRS. Ако планът ви бъде прекратен, обикновено можете да изтеглите средствата. Ако сте военен резервист или в националната гвардия и сте призовани към активна служба поне 179 дни, или за неопределен период от време, може да ви бъде разрешено да получите достъп до средствата рано без наказание. Накрая, ако умрете със средства, останали във вашия 403 (b), наследниците ви могат да получат разпределение в този момент.

Демонстриране на трудности

Дори ако нямате квалификационно събитие, което да отговаря на горните стандарти, може да успеете да изтеглите някои или всички средства по-рано, при условие че отговаряте на стандартите на IRS за финансови затруднения. Сред тези причини са:

• Разходи за медицинска помощ за приспадане. Тези разходи обаче не трябва да надвишават 7,5% от коригирания брутен доход, който би бил прагът за приспадане на типичната индивидуална възвръщаемост.
• Разходи, пряко свързани с покупката на основно жилище.
• Плащания, необходими за предотвратяване на изселване от основно жилище, или за предотвратяване на възбрана върху ипотеката за основно жилище.
• Разходи за поправяне на щети на основното ви жилище, които биха могли да бъдат приспаднати съгласно IRS раздел 165.
• Плащане на такси за обучение или други одобрени образователни разходи до следващите 12 месеца след средното образование. Това може да се използва и за образованието на зависимите Ви.
• Разходи за погребение или разходи за погребение за родител, съпруг, дете или друго лице на издръжка.

Дали вашето 403 (б) позволява да се оттегли, зависи от правилата на плана. А 403 (б) не се изисква да предвижда разпределянето на трудности, въпреки че мнозина го правят. Сумата на трудностите не може да надвишава размера на финансовите ви нужди и ще трябва да го посочите не бихте могли да намерите парите от други лесно достъпни източници, Ако имате $ 20,000 в спестовна сметка, например, IRS вероятно ще се мръщят при опит за премахване на $ 10,000 от 403 (b), предназначени за авансово плащане на къща. В допълнение, средствата трябва да бъдат тези, които сте избрали да отложите от заплатата си, а не от вноските на работодателя.

Получаване на парите

Ако изтегляте средствата от вашия 403 (б) след пенсионирането, конкретните ви опции зависят от плана ви. Като цяло, можете да решите да имате средства, които се разпределят редовно, като месечни или тримесечни. Също така можете да разпределите средствата като еднократно теглене. Не е необходимо да приемате дистрибуции до 1 април в календарната година, когато навършите 70 1/2 или 1 април на календарната година след пенсионирането ви, което от двете е по-късно.

Всяко оттегляне преди навършване на пенсионна възраст също се регулира от вашите специфични изисквания към плана. По принцип ще трябва да потвърдите, че сте имали събитие, което може да се разпредели по плана. Някои планове ви позволяват да направите заявката онлайн или по пощата или по факс в необходимата документация. Други изискват от вас да говорите с представител за обслужване на клиенти за всяко искане за теглене, преди да включите 59 1/2. Обикновено ще имате възможност да поискате или хартиен чек или директен депозит в банковата си сметка.

Данъчна тежест

Тъй като вашите вноски за вашия 403 (б) са били преди данъци са били извадени от вашата заплата, IRS ще поиска неговото намаляване, когато теглите пари. Разпределенията се облагат като обикновени доходи и повечето разпределения задържат 20% от исканата сума за данъчни цели. В допълнение, може да се наложи да платите 10% такса за откуп, ако изтеглянето е направено, преди да включите 59 1/2, ако не сте напуснали работата си след навършване на 55 г., или ако не е направено в резултат на смъртта ви. или увреждане.