Съдържание:
И пенсионните планове, и плановете 403 (б) са планове за пенсиониране в по-благоприятно положение, предназначени да облагодетелстват работниците. Структурата на тези два финансови продукта е много различна. Пенсионните планове са по-традиционни от плановете от 403 (b) и по същество разчитат на щедростта на работодателите за предоставяне на обезщетения на служителите. За добро или лошо, служителите имат по-голям контрол върху вноските и изпълнението на своите 403 (б) планове, отколкото с пенсионните планове.
Вноски
Вноските за пенсионния план се правят единствено от работодателите. Също известен като план с дефинирани доходи, пенсионният план има за цел да изплати определена месечна сума на служителите при пенсиониране. Размерът на изплащането обикновено се основава на заплатата на служителя, възрастта и броя на годините, изработени за работодателя. Работодателите получават данъчни облекчения за вноски по плана, а печалбата нараства с отсрочени данъци.
Планът 403 (b) е вид план с дефинирани вноски, предназначен специално за организации, освободени от данъци, служители на държавни училища и министри. Служителите могат да изберат да удържат част от заплатата си и депозирани директно в плана преди да бъдат обложени с данък. Работодателите имат възможност, но не и задължение, да допринасят за плана от името на служителите.
Инвестиционни опции
С традиционния пенсионен план, служителите нямат мнение за това как се влагат парите. Компанията прави всички вноски по плана, така че има пълна власт над инвестиционните решения с тези фондове. Тъй като пенсионният план обещава да направи някои плащания на служителите при пенсиониране, те обикновено се инвестират в консервативни, евтини инвестиции, които са по-добри от средния инвеститор. Някои пенсионни планове обаче са недостатъчно финансирани, обикновено в резултат на лошо управление. В някои случаи планът ще намали ползите или дори ще се провали, в резултат на което Корпорация за гаранции за пенсионни обезщетенияправителствена агенция, която поема отговорността за извършване на плащания.
Ако участвате в план за 403 (b), носите отговорността за това как искате да инвестирате парите си, а не за вашия работодател. Типичните 403 (б) планове предлагат асортимент от взаимни фондове и анюитети, от които можете да избирате, за да инвестирате средствата си. Сумата, която получавате при пенсиониране, се основава на това как се изпълняват средствата ви, а не на това, което ще ви плаща работодателят. Макар че това може да ви помогне, ако сте интелигентен инвеститор няма гаранцияот вашата компания или от някоя държавна агенция, за получаване на пари от вашия план за пенсиониране.
Разпределенията
Повечето традиционни пенсионни планове започват да се изплащат, когато навършите 65 години. Някои планове позволяват дистрибуции, след като сте достигнали 55-годишна възраст с определени условия, като например да сте работили в компанията поне 10 години. Ако вземете пенсията си рано, вероятно ще получите по-малко месечно изплащане, отколкото ако сте чакали пълна пенсионна възраст. Пенсионните плащания са почти винаги облагаеми.
С план от 403 (b) обикновено можете да вземете пари, след като достигнете възраст 59 1/2 или в случай на смърт или увреждане. Ако напуснете работата си, вие обикновено можете да вземете разпределение или да прехвърлите парите си в друг план с предимство, като например ИРА. Някои планове позволяват и разпределянето на трудности, определени от IRS като "тежка и непосредствена финансова нужда". Както и при пенсионните планове, разпределенията от 403 (б) планове са напълно облагаеми.