Съдържание:
Традиционните индивидуални сметки за пенсиониране и 401k планове предлагат отсрочени данъчни спестявания. IRAs са създадени от физически лица, докато 401k планове се предлагат чрез работодатели. Въпреки че данъчното третиране от страна на Службата за вътрешни приходи е сходно, процесът на отчитане на вноските и тегленията от тези две сметки е различен. Да знаете как да ги съобщите на данъците си, може да ви помогне да избегнете данъчните санкции за неправилно подаване.
Осъществяване на вноски
Процесът за внасяне на вноски в ИРА се различава от това да допринесе за план 401k. За ИРА вноските се правят от вас към сметката, обикновено в банка или друга финансова институция. Тези вноски не засягат вашата заплата. Вноски за 401k план, от друга страна, излизат от вашата заплата и отиват директно в плана си 401k, без да се налага да докосвате парите.
вещи
Тъй като вашият работодател знае точно колко сте допринесли за плана си 401k, работодателят взема това под внимание, когато преценява колко облагаем доход имате за годината. Например, ако общата ви заплата се равнява на 43 200 долара, но сте поставили 6 200 долара в плана си от 401 000, вашият работодател само ще докладва, че имате доход от 37 000 долара, подлежащ на федерален данък върху дохода, защото парите, които са допринесли за плана 401k, вече ще бъдат отчитани на W-2 форма. В резултат на това не е необходимо да приспадате сумата на вашата вноска върху данъците си. С ИРА, тъй като вноските се правят независимо от вашия работодател, трябва да съобщите за вноската по данъците си, така че да можете да поискате данъчно приспадане, ако приемете, че сте допустим.
Отнемане на пари
Когато изтегляте пари от план от 401k или IRA, парите се третират като облагаем доход, който трябва да се отчита на данъците ви по същия начин. Въпреки това IRS изисква да докладвате тези суми отделно. Разпределенията на ИРА се отчитат в раздела "Разпределения на ИРА" на данъчната Ви декларация, докато съобщавате за разпределение на план за 401 000 в реда "Разпределения за пенсии и анюитети".
Ранни тегления
IRAs и 401k планове имат различни изисквания за предсрочно изтегляне, за да се избегне 10-процентното налагане на данък за предсрочно изтегляне, наложено за повечето оттегляния преди 59-1 / 2-годишна възраст, което трябва да се докладва, когато подавате данъците си. Някои изключения, като медицински разходи, надхвърлящи 7,5% от коригирания ви брутен доход или страдащи от трайно увреждане, се отнасят и за двете. Въпреки това, можете само да избегнете наказанието за ранно изтегляне за разходи за колеж или за първоначално закупуване на жилище с оттегляне на ИРА. Само за 401k планове можете да избегнете данъчната санкция, ако се пенсионирате след като навършите 55 години.
Задължителни тегления
IRS обекти както 401k планове и традиционните IRAs изисква минимални дистрибуции, започващи на възраст 70-1 / 2 и налага 50% наказание върху сумата, която не е взето от или 401k план или IRA. Въпреки това, IRS позволява изключение за 401k планове, ако служителят все още работи, докато тя не е 5% или по-голям собственик в бизнеса спонсориране на 401k план. Данъчното третиране на изискваните минимални разпределения обаче е същото.