Съдържание:
Службата за вътрешни приходи признава редица пенсионни планове като "квалифицирани пенсионни планове", което означава, че те получават специално данъчно третиране. В допълнение, квалифицираните пенсионни планове могат да приемат прехвърляния само от други квалифицирани планове. Например, можете да хвърлите пари от план от 401k към IRA, но не можете да преместите пари от обикновен брокерски акаунт в IRA.
Индивидуални сметки за пенсиониране
Индивидуалните сметки за пенсиониране (IRAs) могат да бъдат отворени от хора, а не от работодатели. Традиционните ИРА предлагат отсрочени спестявания при пенсиониране, което означава, че вноските могат да бъдат приспаднати, а тегленията от сметката трябва да бъдат включени като облагаем доход. (Приносът на ИРА не може да бъде приспаднат, ако вие или вашият съпруг / съпруга може да участвате в план, спонсориран от работодателя, и вашите променени коригирани брутни доходи надвишават годишните лимити.) Рот ИРА предлагат спестявания след данъчно облагане, което означава, че може да се вземат квалифицирани оттегляния от данъка върху сметката -Безплатно. ИРА имат по-рестриктивни ограничения на вноските от 401k планове или планове 403b, а IRA не могат да приемат вноски от работодателите. Имате пълен контрол върху инвестициите си в ИРА; единствените инвестиции, изрично забранени в IRA от IRS, са колекционерски предмети, като антики или произведения на изкуството.
401k планове
За печалба компании могат да създадат 401k планове за подпомагане на своите служители с техните пенсионни яйца гнездо. Тези планове могат да бъдат или традиционни 401k планове или Roth 401k планове. Традиционните планове 401k предлагат отсрочени данъци, докато Roth 401k предлагат икономии след данъци. IRS позволява на работодателите да допринасят за тези планове от името на своите служители. Въпреки това, съвпадение вноски трябва да отидат в традиционен план 401k, дори ако вноските на служителите са направени на Roth 401k план. Работодателите могат да изискат период на придобиване за съвпадение на вноските, направени към план от 401k от името на служителя. Това означава, че ако напуснете работа преди приключване на периода за придобиване на права - не повече от пет години - не можете да запазите част или всички съответстващи вноски, направени от ваше име. Средствата от план 401k могат да бъдат инвестирани в някой от плановете, предлагани от вашия работодател.
Планове
Планът 403b функционира подобно на 401k план, с изключение на това, че плановете на 403b се предлагат от организации с нестопанска цел, вместо от корпорации с нестопанска цел. Освен това, IRS забранява плановете на 403b да изискват период на придобиване. Плановете 403b могат да бъдат или традиционни планове 403b, които се отлагат от данъци, или планове Roth 403b, които предлагат икономии след данъчно облагане. Планът 403b позволява парите да бъдат инвестирани само в анюитети и взаимни фондове.