Дали връщането на главницата намалява разходите ми?

Ако печелите пари от инвестиция, трябва да платите данък върху печалбата. Въпреки това, разбирането как да се изчисли данъка върху капиталовите печалби може да бъде объркващо, толкова объркващо, че Службата за вътрешни приходи (IRS) оценява, че правителството губи около 345 млрд. Долара годишно поради грешки в данъчното отчитане на капиталовите печалби. Разбирането на начина, по който възвръщаемостта на главницата намалява разходите ви, може да ви помогне да избегнете грешки, когато докладвате капиталовите си печалби.

Изчислете капиталовите си печалби рано, за да избегнете грешки. Кредит: Comstock / Comstock / Getty Images

Връщане на определението на принципала

По-често наричана възвръщаемост на капитала, връщането на главницата е плащане от инвестиция, доверие или друга гаранция, която не е резултат от доход. Вместо това плащането е част от парите, които първоначално сте инвестирали в ценната книга. Често срещан пример за възвръщаемост на главницата е случаят с взаимните фондове. Взаимните фондове обикновено правят възвращаемост на главницата, когато приходите от инвестицията не са достатъчни, за да задоволят очакванията на инвеститорите. Мениджърите на фондове понякога разпределят пари, спечелени чрез инвестиции, заедно с частично връщане на главницата, за да отговорят на тези очаквания.

Основа на разходите

Като цяло, базата на разходите за капиталови активи е първоначалната покупна цена плюс подобренията. В случай на запаси, базата на разходите е това, което първоначално сте платили за акциите плюс таксите, които сте платили на брокера.

Изчисляване на капиталовите печалби и загуби

Ако парите, които получавате от продажбата на капиталови активи, са по-големи от базата на разходите ви, имате капиталова печалба. Ако цената ви е по-голяма, имате капиталова загуба. Извадете по-малкия брой от по-голямото, за да намерите стойността на вашата загуба или печалба. Въпреки че трябва да плащате данък върху всички печалби, можете да предявите само приспадания за загуби, свързани с бизнеса.

Връщане на принципала и намаляване на разходите

Когато получите възвращаемо плащане по главницата, това плащане намалява базата Ви на разходи, но не може да доведе до намаляване на цената под нулата. Например, ако сте платили 20 долара за взаимен фонд и сте получили възвращаемост на главницата от 5 долара, намалете основата на разходите си с 5 долара. Вашата нова цена е $ 15.

Данъчни последствия

Колкото по-ниска е цената ви, толкова по-лесно е да печелите капиталова печалба, което означава, че ще дължите данък върху капиталовите печалби. Например, представете си, че инвестирате 20 долара в взаимен фонд през 2011 г. Вашите акции не се представят толкова добре, колкото се очаква, така че мениджърът на вашия фонд разпределя връщането на главницата. Получавате $ 5 от печалбата на акцията и $ 5 връщане на главницата. Имате капиталова загуба. През 2012 г. акциите ви се подобряват. Той печели $ 16. Ако не сте намалили базата на разходите си, бихте могли да докладвате капиталова загуба. Въпреки това, цената ви вече е $ 15, така че имате капиталова печалба.