Разлика между офшорното банкиране и банкирането на сушата

стъпка

Историческата причина за банкиране в чужда държава е да се избегнат данъците върху дохода или инвестициите. Тайната на швейцарската банкова система и липсата на договори за екстрадиране с някои карибски островни нации направиха възможно разнообразие от неприятни поведения - от избягване на данъци върху неочаквани печалби до пране на пари. Чуждестранните банки в страни, в които регулирането е било небрежно или изобщо липсва, предоставиха данъчни убежища за разбойнически барони и възможности за изпиране на пари за престъпници. Съединените щати са приели закони, които изискват данъкоплатците да отчитат доходите си в офшорни сметки, като ограничават много ползи от офшорното банкиране, с изключение на корпорациите, които извършват бизнес в чужбина.

Практикуване на избягването

Ограничения на офшорните банки

стъпка

Тъй като офшорните банки започват да извършват дейност в САЩ, те започват да отчитат активите на физически лица и фирми в САЩ, както се изискваше от американските банки. Освен това федералното правителство установи договори със страни като Швейцария относно докладването. По-тясните отношения с чуждестранните банки наложиха точно отчитане на приходите по Отчета за външните банки и финансовите сметки. До 15 октомври 2009 г. Службата за вътрешни приходи управляваше програма за доброволно разкриване, която, макар и да не гарантира имунитет, предлагаше на физически лица със съществуващи офшорни сметки да се установят с данъчните служби.

Операции на брега на сушата

стъпка

Банките, работещи в континенталните САЩ и Аляска и Хавай, си взаимодействат със системата на Федералния резерв и се регулират от правилата на държавите и федералните правителства. Банките са наети от държавите и от федералното правителство. Въпреки че държавните банки трябва да работят в границите на държавите, които ги хартират, "националните банки" могат да създават клонове през държавните линии. Държавните и федералните правителства установяват разпоредби относно банковите операции като ипотеки, кредити, кредитни карти и ценни книжа. Държавите и федералните агенции редовно посещават и проверяват банковите документи, за да гарантират платежоспособността и законната работа на банката.

Банки и застраховки

стъпка

Повечето потребители използват банките за търговия на дребно на сушата за своите проверки, спестявания, заеми и ипотеки, но богатите семейства могат да покровителстват частните банки, за да управляват своите тръстове и портфейли. Бизнесът и корпоративните банки се грижат само за юридически лица, въпреки че много малки предприятия използват удобните услуги на своите банки за търговия на дребно в общността. Федералната корпорация за гарантиране на влоговете осигурява депозити в банки на банки и спестовни институции, наети в САЩ, но не обхваща продукти като акции, облигации, ценни книжа, акции на взаимни фондове, анюитети и застрахователни полици - обикновено предлагани от частни и големи търговски банки. Към 2014 г. бяха покрити индивидуални сметки в размер на 250 000 долара. Офшорни банкови сметки могат да бъдат застраховани от агенции в държавата, в която са установени. Сметките, създадени с независими инвестиционни консултанти, разположени в банки на сушата, но които не са наети от тях, не се покриват от застраховка FDIC.