Съдържание:
- Номинална стойност
- Регулируема номинална стойност
- Ефекти от паричната стойност
- Данъчно облагане
- Данък върху недвижимите имоти
- Избягване на включване в имоти
Номиналната стойност е числената стойност на животозастрахователната полица. Въпреки че тази сума е предназначена да бъде платена, когато застрахованият умира, окончателното изплащане на полица може да бъде увеличено или намалено поради политическа дейност. Също така някои политики могат да станат облагаеми, ако размерът на номиналната стойност надвишава лимитите на Службата за вътрешни приходи (IRS).
Номинална стойност
Номиналната стойност е първоначалната сума, която собственикът на политиката се е съгласил да плаща премии за момента на подаване на заявлението. Номиналната стойност се нарича и полза от смъртта.
Регулируема номинална стойност
Политиките за постоянен живот като универсалния живот могат да коригират сумата на номиналната стойност, без да променят политиката. Регулируемите животозастрахователни полици имат същата гъвкавост като номиналната стойност се определя от сумата, която собственикът на полицата е готов да плати за премиите.
Ефекти от паричната стойност
Сметките за парична стойност в постоянните политики на живот като целия живот и универсалния живот могат да увеличат или намалят ползата от смъртта. Фондовете, натрупани в паричната стойност, могат да създадат по-изгодно окончателно плащане, докато неизплатените кредити по полици ще намалят размера на обезщетението.
Данъчно облагане
Политики за групов живот с номинална стойност над 50 000 щ.д. ще станат облагаеми компенсации. Също така съпружески и зависими групи покритие на стойност повече от $ 2000 също ще се облагат като доход.
Данък върху недвижимите имоти
Застрахователните обезщетения могат да се облагат като част от имуществото на собственика на полицата, ако неговата собственост се оценява над ограничението за освобождаване на федералния имот. Според IRS, имот на стойност 3,5 милиона долара или повече през 2009 г. може да има 45% данък върху него.
Избягване на включване в имоти
За да се избегне облагането с номинална стойност на имота, собствеността върху политиката трябва да бъде възложена на някой извън имота, като например пълнолетно дете. Също така бенефициентът не може да бъде тяхното имущество. Прехвърлянето трябва да се случи три години преди смъртта им.