Съдържание:
стъпка
Служителите могат да започнат да правят оттегляния от своите 401k планови сметки, след като достигнат 59 1/2 годишна възраст. Служителите могат да имат достъп до средства от своите 401к планови сметки преди да достигнат възраст 59 1/2 в случай на определени специфични видове трудности, включително разходи за погребение; медицински разходи, които не се възстановяват чрез застраховка; разходи за образование; разходи, свързани с покупката на основно жилище, или за заплащане на разходи за предотвратяване на изваждане или налагане на възбрана на основно жилище. Всички средства, изтеглени по-рано поради причини, свързани с трудности, ще се облагат с данък като обикновен доход по данъчната ставка на служителя през годината, в която е било взето оттеглянето. Служителят също ще има достъп до данъчна санкция, равна на 10 процента от общата сума, изтеглена.
Данъчно наказание
Превъртам се
стъпка
401k плановете не са статични. За разлика от традиционните пенсионни планове, които остават в компанията, докато служителят достигне пенсионна възраст, средствата по план 401k принадлежат на служителя и могат да отидат с него, ако той напусне компанията преди да се пенсионира. Служителят не трябва да пази пенсионните си фондове в съществуващия 401k план, за да запази данъчните си предимства. Служителите могат да изтеглят средства от съществуващ 401k план, преди да достигнат 59 години и половина, без да поемат каквито и да било данъчни задължения или неустойки, докато прехвърлят средствата в друг квалифициран план в рамките на срока, определен от Службата за вътрешни приходи (IRS), От 2009 данъчна година служителите са имали 60 дни, за да прехвърлят ранни разпределения в друга 401k, традиционна IRA или Roth IRA, според публикация на IRS 575.
Ранни тегления без санкции
стъпка
Някои хора могат да се класират за ранно изтегляне на 401k план, без да се налагат 10% данъчни санкции, при условие че отговарят на определени изисквания, според 401kHelpCenter.com. Изтеглените средства за изплащане на съдебни плащания на зависим, дете или бивш съпруг могат да бъдат оттеглени без данъчна санкция. Средствата, използвани за изплащане на медицински дълг, които надвишават 7,5% от коригирания брутен доход на титуляра, могат да бъдат освободени от данъчни санкции. Служителите, които станат напълно инвалиди или загубят работата си след навършване на най-малко 56-годишна възраст, може да успеят да се оттеглят предварително, без да се налагат данъчни санкции. Във всички случаи изтеглените средства се считат за обикновени доходи и ще се облагат с данък върху дохода на притежателя на сметката през годината, в която са изтеглени средствата.