Съдържание:
Пенсионните планове са планове за пенсиониране, установени от работодателите, за да осигурят на служителите, които отговарят на условията, фиксиран доход по време на пенсиониране. Пенсионните планове обикновено определят 55-годишна възраст като възраст за ранно пенсиониране, като изплащат пълни пенсионни обезщетения, ако изчакате до навършване на 65-годишна възраст, за да започнете да събирате. Кредити и ранни разпределения не се допускат от повечето пенсионни планове, но се консултирайте с вашия работодател, за да определите конкретните си възможности.
Определено обезщетение
Пенсионните планове са предназначени да осигурят фиксиран доход по време на пенсиониране. Плановете с дефинирани доходи са не-избираеми планове, финансирани единствено от вноски на работодателя. По същество парите не са ваши, докато не се пенсионирате. Всъщност може да се наложи да работите за работодателя в продължение на най-малко пет години, за да бъдете напълно придобити; Законът е термин, който се отнася до притежаването на парите. Ако не сте придобити и напуснете компанията, не получавате пенсионни обезщетения. Ако сте наети и напуснете фирмата, ще Ви гарантират ползите. Вашите плащания се определят от това колко дълго сте работили за работодателя. Тези планове не позволяват ранно разпределяне или отпускане на заеми.
Определени планове за участие
Пенсионните планове с дефинирани вноски не обещават специфични доходи. Вместо това, участниците, работодателите или и двамата допринасят с процент от дохода, който се заделя ежегодно. Вноските се инвестират и растат с парична стойност. Ако напуснете фирмата, можете да преобърнете активите. Тези сметки могат да имат разпоредби за ранно разпределение или кредити. Вашият администратор на план разполага с подробности относно това какви разпоредби са приемливи за плана, основаващ се на правилата за вътрешна данъчна служба.
Регламенти за IRS
IRS се мръщи при ранно разпределение от пенсионна спестовна сметка, смекчавайки хората, използващи отложена от данъци структура за спестявания, различни от пенсионирането. Наказанието за вземане на дистрибуции преди възрастта за пенсиониране, което обикновено се счита за възраст 59 1/2 от повечето пенсионни спестовни сметки, е 10 процента. Вие приемате дистрибуции, като се свържете с администратора на плана си и поискате формуляр за разпространение. Имате право да вземете всички активи, които са вашите вноски или са напълно възложени. Някои планове за дефинирани вноски позволяват да се отпускат заеми. Това е добра алтернатива, ако можете да изплатите парите. Заемите не подкопават пенсионните фондове, а вие си плащате лихвите. IRS ви дава достъп до $ 50,000, но не повече от 50% от стойността на придобития Ви план като заем.
Изключения
IRS не допуска някои изключения от 10-процентното наказание за планове с дефинирани вноски. Можете да използвате $ 10,000 за закупуване, изграждане или прекрояване на първи дом за себе си, дете или внук. Разходите за обучение в колеж също се отказват от наказанието. Можете да използвате обезщетения с дефинирани вноски, за да предотвратите възбрана или изваждане. Друго изключение е използването на дистрибуции за заплащане на прекомерни медицински разходи, които надвишават 7,5% от брутния ви годишен доход. Все още трябва да записвате разпределенията като доход, дори ако отговаряте на условията за колебание.