Съдържание:
- Отчет за големи валутни транзакции
- Отчетена информация
- Отчет за подозрителна дейност
- погрешни схващания
От финансовите институции се изисква да съобщават за теглене на пари в брой над 10 000 долара на Службата за вътрешни приходи. Като цяло банката ви не уведомява IRS, когато правите теглене по-малко от $ 10,000. Въпреки това, ако служител на банка подозира, че сте структурирали транзакции, за да се опитате да избегнете изискванията за отчетност на IRS, тогава служителят трябва да попълни отчет за транзакциите си независимо от сумата, която е изтеглена.
Отчет за големи валутни транзакции
Законът за контрол на изпирането на пари от 1986 г. позволи на банките да започнат да изготвят доклади за големи валутни транзакции (LCTR) за лица, които извършват сделки, включващи повече от 10 000 долара в брой. Законът за банковата тайна от 1970 г. включва разпоредба, която изисква такива доклади, но в момента законите за поверителност възпрепятстват банките да обменят информация с Службата за вътрешни приходи. Актът от 1986 г., който имаше за цел да предотврати прането на пари, постанови, че банките трябва да споделят информация с федералните агенции, независимо от законите за поверителност.
Отчетена информация
LCTR включва името, номера на социалното осигуряване, датата на раждане, адрес на местоживеене и занятие на лицето, което извършва сделката. Ако направите голямо теглене на пари в брой от спестовната си сметка, трябва да предоставите на касиера цялата информация, необходима за попълване на формуляра, включително подробности за всяко друго лице или организация. Банките и банковите служители, които не успяват да завършат LCTR, се глобяват. Банката Ви трябва да попълни LCTR, ако тегленията в профила Ви в рамките на 24 часа надвишават $ 10,000, така че не можете да избегнете доклада, като направите няколко оттегляния, а не един голям.
Отчет за подозрителна дейност
Някои хора се опитват да структурират своите тегления, така че банката да не завърши LCTR. Въпреки това, данъчните служби изискват от служителите на банките да изготвят доклад, наречен „Отчет за подозрителната дейност“, за всеки, който изглежда се опитва да избегне откриването. Служителите на Банката могат да изпълнят ДАБ всеки път, когато направите едно теглене или поредица тегления от сметката си, които възлизат на повече от 2 000 щ.д. Служителите на банката не ви разказват за ДАБ, а за LCTR сте уведомени.
погрешни схващания
Собствениците на сметки често мислят, че данъчните служби изискват банките да попълват отчети с подробности за големи сделки, за да гарантират, че хората попълват правилно данъците си. В действителност IRS използва докладите за откриване и предотвратяване на прането на пари, тероризма и други видове незаконна дейност. Въпреки това, регулациите на IRS не позволяват на банковите служители да ви помагат при укриване на данъци, така че ако разкриете пред банков служител, че се опитвате да избегнете плащането на данъци, този служител трябва да подаде SAR.