Съдържание:
Ако някога сте се замисляли да преместите ИРА от едно място на друго, вероятно сте се притеснявали и за наказание. И трябва да бъдете. Правилата за прехвърляне или прехвърляне на ИРА са толкова объркващи, че дори професионалистите понякога водят хората в заблуждение. Тези принципи не могат да се прилагат за всяка една уникална ситуация, но ако ги държите в ума, трябва да избягвате проблеми.
стъпка
Разберете разликата между прехвърляне и преобръщане. Объркването на двете е най-голямата грешка, която хората правят при преместването на IRA сметки. Това е много важно, защото съгласно правилата за вътрешни приходи можете да прехвърляте ИРА толкова често, колкото искате, но ви е позволено да прехвърляте ИРА само веднъж на всеки 12 месеца. Направете го по-често от това и вероятно ще получите наказание от 10%.
стъпка
Организирайте трансфер, като инструктирате попечителя на вашата IRA, че искате да преместите сметката, без да поемате разпределение. Искайте да бъде обработен като прехвърляне на попечител, така че никога всъщност да не завладеете парите. Това е ключовата разлика между прехвърляне и преобръщане; в последния парите преминават през ръцете ви на път от една институция или сметка към друга.
стъпка
Използвайте алтернативна процедура, ако прехвърлянето на попечител не е възможно; ако не премествате целия акаунт на ИРА, може да не е така. Например, кажете, че вашата ИРА е в два различни фонда от семейството на взаимните фондове Nest-Egg. Не сте доволни от начина, по който един от тях се представя, така че искате да преместите тази част от сметката на нов високодоходен диск в Rocksolid Bank. В този случай вероятно ще трябва да изтеглите парите под формата на чек. Уверете се, че сте инструктирали дружеството на фонда, че чекът трябва да бъде издаден на банката, а не на вас. Въпреки че най-вероятно проверката ще ви бъде изпратена, получателят трябва да изглежда по следния начин: „Rocksolid Savings and Loan FBO Jane Doe IRA“. "ФБР" означава "в полза на" и това означава, че няма да можете сами да осребрите чека. Така че все още не сте завладели парите и все още е прехвърляне, а не преобръщане.
стъпка
Депозирайте Вашия FBO преглед при новия попечител на IRA. Докато е направен в този формат, IRS няма да ви счита, че сте получили разпространение от вашата IRA. Това означава, че ако намериш по-високопроизводителен компактдиск в друга банка, можеш да се обърнеш и да прехвърлиш отново ИРА, когато пожелаеш. Няма да е необходимо да съобщавате за този вид прехвърляне на данъчната си декларация и няма да получите формуляр 1099R от попечителя за данъчната година, в която е извършено прехвърлянето.
стъпка
Разберете едно важно изключение от процедурата по прехвърляне. Ако взимате пари от 401 (к) или друг план за пенсиониране на компанията и го премествате в традиционна сметка на ИРА, IRS винаги го счита за дистрибуция. Това важи дори ако сте уредили прехвърляне на попечител и не се възползвате от парите. Прехвърлянето от пенсионния план на компанията се третира като преобръщане и може да се извърши само веднъж за 12-месечен период. Когато извършвате този вид прехвърляне, ще получите формуляр 1099R от компанията и ще трябва да го докладвате като прехвърляне на данъчната си декларация.
стъпка
За да обобщим: ако премествате пари от една традиционна ИРА към друга, или от една Рот ИРА на друга, можете да го направите толкова често, колкото искате, стига действително да не получавате парите. Но ако премествате пари в ИРА от друг вид пенсионен план, или ако трябва да влезете в парите за кратък период от време - лимитът е 60 дни - най-добре е да работите с квалифициран данък професионалист, за да сте сигурни, че разбирате всички последствия и избягвайте всякакви наказания или други проблеми.