Съдържание:
- Теглене на пари
- Данъчни последици от оттеглянето
- 401 (k) Алтернативен заем
- Отражение върху данъка върху заемите
Въпреки, че може да сте вложили пари във вашия 401 (к) план с очакването, че няма да го докоснете, докато не се пенсионирате, може да се почувствате чудите дали имате достъп до част от парите за обучение в колеж. Независимо дали се връщате обратно в училище или имате дете, готово да напусне гнездото, вашият 401 (к) може да бъде източник на средства, които можете да използвате, но начинът, по който получавате парите, оказва значително влияние върху данъчните последици.
Теглене на пари
Ако сте над 59 1/2, можете да теглите пари от вашия 401 (к) план, когато пожелаете. Ако все още не сте достигнали тази възраст, можете да изтеглите пари само при ограничени обстоятелства, включително ако сте напуснали работата си и сте на 55 или повече години или ако имате финансови затруднения. IRS изисква, че имате незабавна и тежка финансова нужда, но позволява на всеки 401 (k) план да реши за себе си какво се квалифицира. Така че, в зависимост от плана ви, обучението в колежа може да бъде допустима причина за разпределение на трудности. Но ако не е, не можете да се оттеглите от плана си да платите за колежа.
Данъчни последици от оттеглянето
Когато взимате пари от вашия 401 (к) план, трябва да го включите като част от облагаемия си доход - дори ако сте над 59 1/2. Предимството да изчакате до 59 1/2 е, че можете да вземете парите по някаква причина и да не се изисква да заплатите допълнително 10% предсрочно наказание. Въпреки че IRS признава няколко изключения от наказанието, няма изключение за ранно оттегляне за разходи за висше образование, така че ако докоснете 401 (k) за колежанско обучение, дължите данъци върху дохода и 10% предсрочно наказание, въпреки че тя се квалифицира като финансова трудност.
401 (k) Алтернативен заем
IRS също така разрешава планове за разрешаване на заеми от вашия 401 (k). Това е до всеки план, така че ако планът ви не позволява заеми, нямате късмет. Но, ако кредитите са разрешени, можете да заемете до $ 50,000 или половината от баланса Ви, което е по-малко. Можете да ползвате постъпленията от заема за всякакви цели, включително и за обучение в колежа. След това изплащате кредита чрез удръжки от заплатите в продължение на пет години. Въпреки че трябва да плащате лихви по заема, този интерес се връща обратно в плана си за 401 (к).
Отражение върху данъка върху заемите
Кредитите не се считат за облагаеми дистрибуции от вашия 401 (к) план, което означава, че няма да дължите данъци върху доходите или санкции за предсрочно изтегляне, когато извадите парите. Въпреки това, ако по подразбиране по кредита, включително и незабавно изплащане на заема, ако оставите работата си, остатъкът се смята за облагаема дистрибуция. Например, кажете, че заемате $ 10,000 за обучение в колеж. След като сте изплатили остатъка по кредита до 8000 долара, сте уволнен и не изплащате баланса. Последните 8 000 долара се считат за облагаеми доходи и са засегнати от 10-процентното наказание за предсрочно оттегляне.