Съдържание:
В 401 (к) е спонсориран от работодателя пенсионен план, който е създаден през 1980 година. Името му идва от секцията на кода за вътрешна данъчна служба, под която е паднал. Тези планове са предназначени да позволят на служителите да прехвърлят част от доходите си в плана на базата преди данъчно облагане. За разлика от пенсионния план, който предвижда определени обезщетения, лицето определя вноските по план 401 (k) и не съществува гаранция за евентуалната полза. А 401 (k) е план с дефинирани вноски.
Характеристика
Вноските за 401 (k) се правят преди данъчно облагане. Така че предимството за служителя е намалените данъци в годината, в която се правят вноските. В допълнение към данъчното приспадане на вноските, лихвите и печалбите от инвестициите в сметката се увеличават. За разлика от други инвестиции, които предизвикват дължими данъци върху дивиденти, лихви или капиталови печалби, парите вътре в 401 (k) избягват данъчното облагане, докато не бъдат изтеглени от сметката. Парите, които са изтеглени, обикновено се облагат с данък като обикновен доход през годината, в която е изтеглена.
Ползи
Ползите от план с дефинирани вноски като 401 (k) са много, но най-голяма полза идва от способността да се дефинира вашият принос. За разлика от план с дефинирани доходи като пенсия, вие диктувате колко и кога да допринесете за плана и можете да започнете и да спрете вноски по всяко време. Тази гъвкавост ви позволява да контролирате колко пари спестявате въз основа на вашите финансови нужди. Също така, 401 (к) планове обикновено предоставят редица инвестиционни решения, като ви дава контрол върху това как вашите пари се инвестират.
Недостатъци
Проблемът с план с дефинирани вноски като 401 (k) е, че той има малка или никаква гаранция за това каква ще е вашата полза в бъдеще. Вашата полза варира от ден на ден и от година на година на базата на това как се влагат парите. Когато несигурността е на пазарите, правенето на неправилни инвестиционни решения или просто неспасяването може да има отрицателно въздействие върху пенсионирането ви.
Алтернативи
Докато повечето работодатели предлагат план за пенсиониране с дефинирани вноски като 401 (k), някои не. Ако искате да допринесете за план с дефинирани вноски и вашият работодател не предлага такъв, можете да потърсите други спестявания преди данъци. За повечето хора най-добрата алтернатива е традиционната индивидуална пенсионна схема / сметка (ИРА). Тези индивидуални сметки за пенсиониране позволяват същите вноски преди данъчно облагане, но отваряте сметката; Вашият работодател не отваря сметката. Самостоятелно заетите лица имат още повече възможности като Keogh, опростен пенсионен фонд за индивидуални пенсионни сметки (SEP IRA) или дори Solo 401 (k).
Съображенията
С щедрите данъчни облекчения, предоставени от 401 (к) идват някои ограничения. Най-голямото е ограничението за теглене. Изискванията за възрастта и заетостта могат да направят получаването на парите ви трудно преди пенсионната възраст. Някои планове предлагат 401 (к) заем, който ви позволява да заемате от сметката си по време на нужда. Тези ограничения трябва да се вземат предвид, когато се правят вноски, и трябва да има фонд за спешни случаи, който да покрива неочаквани разходи, така че да не се налага да се включвате във вашия 401 (k).