Съдържание:
Когато изтегляте средства от индивидуална сметка за пенсиониране, Службата за вътрешни приходи не изисква от попечителя на сметка да задържи определен процент от тегленето за покриване на данъци, докато изтеглянето от сметките на 401k включва задължително федерално удържане от 20%. Много собственици на IRA решават да запазят попечителя да задържи 20% от всички тегления от IRA, но други избират да плащат данъците в края на данъчната година.
Данъчно облагане на ИРА
Традиционните ИРА, като 401k сметки, съдържат брутни приходи; по този начин, всеки път, когато собственикът на сметка се оттегли, IRS оценява данъците върху главницата и приходите. Дължимите данъци зависят от общата данъчна категория на собственика, тъй като IRS класифицира всички тегления като обикновени доходи. Можете да оставите средства в традиционните ИРА до 70 години, когато трябва да започнат необходимите минимални разпределения. Размерът на РМД варира от година на година, въз основа на индекса на потребителските цени.
Ранни разпределения
Традиционните собственици на IRA, които изтеглят средствата на IRA, инвестирани в сметки за пенсиониране с квалифициран данък за по-малко от пет години, трябва да платят 10% данъчна санкция в допълнение към обичайния данък върху дохода. Хората под 59-годишна възраст, които имат достъп до средствата на ИРА, също трябва да платят 10-процентната санкция, независимо от това колко време са били средствата в ИРА. Собствениците на ИРА могат да поискат от попечителя на плана да удържа данък върху доходите, данъка върху дохода или и двете в момента на разпределението. Много хора обаче избират да не удържат данъци.
Рот ИРА
Притежателите на сметки са закупили Рот ИРА с нетна печалба и следователно могат да изтеглят основната вноска на всяка възраст без да се налага да плащат данъци. Тези, които притежават Roth IRAs за най-малко пет години и до възраст 59 1/2, не плащат данъци за теглене на главница или печалба. Хората, които имат достъп до фондове преди 59-годишна възраст, трябва да плащат обикновен данък върху доходите, както и 10-процентно наказание за преждевременно отнемане. Както при традиционните ИРА тегления, собствениците на Рот трябва да кажат на попечителя на плана колко да удържа.
Други съображения
Данъчните закони на държавите се различават; въпреки че държавите обикновено нямат закони, които да изискват удържане на данъци при изтегляне от ИРА, много хора са длъжни да плащат данъци за изтеглянето на ИРА на държавно ниво. Брокерите и банковите служители могат да уведомяват собствениците на IRA за данъчните групи, но не могат да предоставят на собствениците на сметки данъчни консултации. В някои случаи, като изтегляне на пари, за да се използва за авансово плащане на жилище, собствениците на ИРА могат да получат безвъзмездно достъп до средствата. Въпреки това, собствениците на IRA трябва да се консултират с данъчните специалисти, за да определят данъчното си задължение при извършване на тегления.