Съдържание:
Ако вземете облагаема дистрибуция от индивидуална сметка за пенсиониране, може да сте обект на федерални правила за удържане на данъци. В някои случаи може да се наложи да удържате и държавните данъци.
Видове
Има две причини, поради които може да бъдете обект на федерално удържане: вземате данъчно разпределение от вашата ИРА или участвате в 60-дневно прехвърляне от един попечител на ИРА към друг.
Разпределенията
IRS постановява, че попечителите на IRA автоматично удържат 10% от облагаемите IRA разпределения, освен ако не попълните документи, които инструктират друго. Това може да е повече или по-малко от това, което дължите. Много попечители ви позволяват да изберете свой собствен удържан процент.
IRA Rollovers
Прехвърлянията подлежат на 20% удържане; но за да се избегне 10-процентното наказание на IRS за предсрочно теглене, трябва да депозирате 100% от средствата си в нова ИРА в рамките на 60 дни. В този сценарий, трябва да измислите 20% от вашия преобръщане извън джоба, за да наваксате разликата.
Директни трансфери
Можете да избегнете 20-процентната такса за удържане при източника, като започнете пряко прехвърляне на попечител между попечителите на ИРА. По този начин парите ви преминават от една институция в друга, но не и чрез ръцете ви.
Държавен удържан
Някои държави имат правила за задържане, други не. Проверете в отдела за приходите на държавата си, за да сте сигурни, че отговаряте на изискванията. Вашият попечител на ИРА може също така да може да ви попълни коефициента на удържане на вашата държава, ако има такъв.