Съдържание:
- Обезщетения за смърт и данъци върху доходите
- Обезщетения за смърт и данъци върху имуществото
- Теглене на пари в брой
- Заеми за застраховка живот
Когато лицето, обхванато от животозастрахователна полица, умре, бенефициентите на политиката често се чудят дали чичо Сам ще вземе намаление на приходите от данъка върху доходите или имотите. Но умирането не е единственият начин да се използва стойността на застраховка "Живот" и да се поемат данъчни последици: тегленията и заемите срещу полици с парична стойност също могат да бъдат облагаеми - или веднага, или в бъдеще.
Обезщетения за смърт и данъци върху доходите
Освен ако не сте платили за закупуване на животозастрахователна полица на някой друг, което е необичайно, няма да ви се налага да плащате никакви данъци върху доходите. Например, ако вашият съпруг ви посочи като бенефициент на политика за нейния живот, получавате смъртните обезщетения от данъка без такса, когато тя умре. Въпреки това, всички лихви, изплатени на смъртното обезщетение между датата на смъртта и датата, на която застрахователното дружество ви отнема чек, се считат за облагаеми доходи.
Обезщетения за смърт и данъци върху имуществото
Доходите от животозастраховане не се включват като част от имуществото на наследника, освен ако наследникът е притежавал полицата или имотът е бенефициент. Ако политиката е собственост на някой друг и назовава някой друг да получи обезщетение за смърт, тези постъпления от полица се изключват от облагаемия имот на наследника и изцяло избягват данъците върху имуществото. Например, ако закупите политика за собствения си живот и назовавате съпруга си като бенефициент, приходите ще бъдат включени във вашия имот. Но ако вашият съпруг е купил политиката за живота ви и се е нарекъл бенефициент, приходите няма да бъдат включени във вашия имот.
Теглене на пари в брой
Ако имате политика за цял живот, която е натрупала парична стойност, може да успеете да се оттеглите от политиката си. Докато вашите тегления като цяло не надвишават сумата на премиите, които сте платили, всяко теглене продължава да бъде безплатно. Въпреки това, след като тегленията са равни на сумата на премиите, които сте платили, всяко бъдещо теглене се счита за облагаем доход. Например, кажете, че сте платили $ 12,000 в премиите на вашата политика и сте извадили $ 5,000 миналата година. Първите 7000 долара, които изваждате след това, не се облагат с данъци, но всички тегления на пари в брой над $ 7,000 се броят като облагаем доход.
Заеми за застраховка живот
Вместо да изтегляте пари от вашата застраховка живот, може да помислите за вземане на заем срещу паричната стойност на вашата политика. Както и при другите кредити, Службата за вътрешни приходи не смята сумата на заема за облагаем доход, когато го изтеглите. Въпреки това, ако оставите политиката да изтече, IRS ви третира като взети достатъчно пари от вашата политика, за да плати баланса на кредита. Ако тази сума надвишава сумата, която сте платили в премиите, излишъкът се счита за облагаем доход по това време, въпреки че всъщност не сте платили никакви пари.