Какво е наказанието за предсрочно изтегляне от договорните фондове?

Въпреки че няма универсално наказание за предсрочно оттегляне от взаимен фонд, съществуват обстоятелства, при които тегленето на взаимни фондове може да има финансови последици, включително санкции. В зависимост от закупения клас акции, вида на сметката, в която е закупен фондът и други различни изисквания на дружеството взаимни фондове, може да има такси, свързани с тегленето на взаимни фондове.

Акции от клас Б

Акциите от клас Б представляват класа дялове на взаимните фондове, най-често свързани със санкции за предсрочно оттегляне. За разлика от останалите класове акции с акции от клас Б, вие плащате комисионна само когато продавате акциите. Известна като условно разсрочено плащане за продажби (CDSC), таксата за продажба на акции от клас Б обикновено намалява с 1% всяка година и продължава пет или шест години, след което няма никаква такса. Типичен CDSC може да започне от 5% през първата година и да падне до 4% през втората година, 3% през третата година и така нататък. Така, ако продавате акции от клас Б за по-малко от пет години, вашият CDSC може да се счита за наказание за предсрочно оттегляне.

Някои акции от клас С

Акциите от клас C, наричани понякога акции с ниво на натоварване, обикновено струват от 0 до 1% за покупка и имат по-високи годишни разходи от акции от клас А или клас Б. В много дружества от взаимни фондове няма такса за продажба на акции от клас C, но някои фондове плащат такса от 1% за продадени акции на C в рамките на една година след покупката.

N.A.V. Покупки на акции от клас А

Акциите от клас А обикновено имат комисиона от 3 до 5% от инвестираната сума. Някои дружества от взаимни фондове позволяват на инвеститорите да купуват акции от клас А при нетна стойност на активите (N.A.V.), което означава без такса за продажба. Обикновено тези покупки трябва да бъдат в размер на 1 милион долара или повече. В замяна на елиминирането на таксата за продажба, повечето фондови дружества изискват инвеститори, които купуват акции от клас А в N.A.V. да запазят парите си инвестирани за поне една година, за да избегнат таксата за предсрочно обратно изкупуване.

Взаимни фондове в сметките на IRA

Ако някой взаимен фонд е закупен в индивидуална пенсионна сметка (IRA), Службата за вътрешни приходи (IRS) може да наложи такса за предсрочно теглене, ако средствата се разпределят от IRA. По-конкретно, IRS налага 10-процентно наказание за ранно изтегляне на средства за повечето средства, иззети от IRA, преди притежателят на сметката да достигне 59-годишна възраст. Ако продадете взаимен фонд и вземете парично разпределение на постъпленията преди да достигнете тази минимална възраст, може да бъдете обект на наказание от IRS, в допълнение към всички такси за продажба, събирани от дружеството. Изключения от това правило включват разпределяне на разходи за висше образование, закупуване на жилище за първи път или за инвалидност.

Данъчни санкции

Ако продавате дялове на взаимни фондове, които сте притежавали в продължение на една година или по-малко, всяка печалба, която реализирате при продажбата си, ще бъде облагаема по обичайните ставки на данъка върху дохода, за разлика от по-благоприятните данъчни ставки за капиталови печалби. Както при всички инвестиции, тези, които се държат за повече от една година, се облагат с най-високата ставка от 15%, считано от 2010 г. Ако сте в по-висока данъчна категория, третирането на взаимния фонд като краткосрочна инвестиция може да доведе до значително данъчна санкция.