Съдържание:
ИРА представлява индивидуална сметка за пенсиониране. Отложените данъци IRAs, включително традиционните IRAs, SEP IRAs и SIMPLE IRAs, позволяват да се извършват квалифицирани оттегляния по всяко време след 59-годишна възраст. Въпреки това, Roth IRAs изискват също така сметката да бъде отворена най-малко пет данъчни години, преди да могат да бъдат взети квалифицирани оттегляния. Тегленията са от две части: искане за оттегляне от вашата финансова институция и отчитане на тегленето на данъчните Ви декларации. Дори ако вземете оттегляне от Рот ИРА и не дължите никакви данъци, трябва да докладвате за разпространението.
стъпка
Свържете се с вашата финансова институция или проверете финансовите си записи, за да определите възрастта на вашата Roth IRA в данъчните години. Сметката трябва да бъде най-малко пет данъчни години, за да може изтеглянето да бъде квалифицирано оттегляне. Ако Roth IRA не е най-малко пет данъчни години, може да дължите данъци върху доходите и санкции, ако изтеглянето включва доходи. Това ограничение не се прилага за отложените данъци ИРА.
стъпка
Поискайте дистрибуция от вашата финансова институция, като попълните формуляр за заявка за разпространение на IRA. Тези форми са малко по-различни за всяка финансова институция.
стъпка
Подайте данъка върху дохода си чрез формуляр 1040 или 1040A и докладвайте сумата на разпределението. Ще получите формуляр 1099-R от вашата финансова институция, който ще докладва каква част от вашата дистрибуция, ако има такава, е облагаема.
стъпка
Попълнете формуляр 8606, част III, ако вашата дистрибуция е от Roth IRA, която не е била отворена поне пет данъчни години. Този формуляр ще определи дали изтеглянето съдържа вноски, приходи или и двете. Ако вашето теглене съдържа само печалби, тегленето на данък е освободено от данъци и санкции. Ако оттеглянето съдържа печалба, трябва да подадете формуляр 5329, за да изчислите дължимото наказание за ранно изтегляне.