Съдържание:
Има допълнителни изисквания за отчитане на паричните депозити, които не се прилагат за чекове и други видове плащания. Банката трябва да докладва за всякакви подозрителни парични депозити, както и големи депозити в брой в размер на 10 000 долара или повече. Банките представят Отчет за валутните транзакции, за да съобщят на Службата за вътрешни приходи (IRS), че банката е получила голям депозит в брой, който е различен от формуляр 8300, че други видове бизнес файлове.
Определение на транзакциите
Банката може да подаде Отчет за валутните транзакции, дори ако вложителят не направи един паричен депозит от $ 10,000. Този регламент се отнася до една-единствена сделка, а не до депозит, така че банката трябва да издаде доклад, ако смята, че целият депозит е част от една и съща сделка. За бизнеса това се отнася до депозита на доход от един ден. Например, ако един магазин за продажба на дребно депозира $ 6,000 от парите си от продажби на един ден, а след това депозира $ 5,000 на следващия ден, банката записва две различни сделки и не ги докладва на IRS. Ако мениджърът депозира $ 6,000 сутринта и $ 5,000 вечерта, банката съобщава за една сделка за депозит от $ 11,000.
Отчет за подозрителна дейност
Банката може също да подаде отчет за подозрителните дейности в IRS. Банката изпраща само тази форма, ако клиентът изпира пари от незаконен бизнес, депозира откраднати пари или извърши друго престъпление, а депозитът е най-малко 5000 долара. Банката може да подаде Отчет за подозрителна дейност за всеки депозит в размер. Банката също се превръща в отчет за валутните транзакции заедно с доклада за подозрителните дейности, ако заподозреният депозира най-малко $ 10,000.
Идентификация
Банката трябва да представи доказателство за самоличността на вложителя, когато се превърне в Доклада за валутните транзакции, което също така означава, че вложителят се нуждае от допълнителни документи, за да направи голям паричен депозит. Съществуващите отношения с банката, като касиерът, признаващ клиента, не е достатъчно доказателство за идентифициране на вложителя, според Службата за вътрешни приходи. Подпис или дебитна или кредитна карта от банката е приемлива за по-малки депозити, но за голям депозит вложителят също трябва да предостави паспорт, шофьорска книжка, военен документ или други документи за самоличност, издадени от правителството.
Отчет за паричните услуги
Има отделен доклад за подозрителни сделки, когато банката предлага парични услуги, като например изпращане на чек на роднини на вложител в друга държава или издаване на пътнически чекове, Този отчет е задължителен на половината от прага за отчитане на стандартен паричен депозит, така че банката изпраща отчет на IRS, ако подозрителната транзакция е по-голяма от $ 2,500.