Съдържание:
стъпка
Има два вида обновявания на ИРА: преки и непреки. При директно преобръщане финансовата институция изпраща средствата към новата Ви ИРА или друга сметка за квалифициран пенсионен план. Няма 60-дневно изискване, тъй като средствата никога не са във ваше притежание. При непряко прехвърляне средствата се изпращат до Вас за депозит в новия Ви профил.
Видове
Времеви обхват
стъпка
Имате 60 календарни дни от датата на чека, за да депозирате средствата в новата си сметка за пенсиониране. Времето за изпращане и неработните дни не се вземат предвид, затова е от решаващо значение да се вземе предвид датата на проверката, а не датата, на която сте получили чека. Трябва също така да вземете предвид всички изисквания на получаващата финансова институция. Често те включват време за обработка и изисквания за това, което трябва да придружава проверката, обикновено документация от предишния план. Депозирайте чека с достатъчно време, за да избегнете проблем.
Автоматично изключение
стъпка
IRS предоставя само едно автоматично освобождаване от изискването за 60 дни: ако получаващата финансова институция извърши грешка, при която прехвърлянето не е депозирано в рамките на 60 дни, но в крайна сметка е в рамките на 1 година, а забавянето се дължи единствено на грешка от тяхна страна. Ако възникне такъв тип грешка и съхранявате записи, няма нужда да подавате документи с IRS и това автоматично ще се третира като квалифицирано преобръщане.
Други изключения
стъпка
IRS дефинира процеса за искане на отказ, който изисква такса за подаване. Те не са автоматични и не съществува конкретен списък. IRS преглежда всяка заявка за всеки отделен случай. Някои примери за ситуации, при които е предоставено освобождаване, включват смърт в семейството, спешна медицинска помощ, природно бедствие или друга извънредна ситуация. IRS ще разгледа времето, което е минало, така че ако имате закъснение, което е отложено и искат отказ, времевата рамка от 70 дни е по-добра от 170.
значение
стъпка
60-дневното изискване за депозиране на традиционни или Рот роловер фондове е важно да се разбере, за да се избегнат значителни данъци и санкции. Ако средствата не бъдат депозирани в рамките на този срок, ще се счита за ранно разпределение (ако сте по-малко от 59 1/2), за които ще дължите обикновен данък върху дохода, плюс 10-процентна санкция.